集团公司财务共享模式下资金支付流程优化分析.pdf

集团公司财务共享模式下资金支付流程优化分

析

前言

在当前经济全球化的背景下，公司之间的合作越来越紧密，为了

提高企业核心竞争力，在做到交付高品质产品和服务的基础上，规避

合作过程中的风险和成本是每个企业必须重点考虑的问题。

本文将会分析集团公司下资金支付流程存在的问题及其原因，再

展示如何通过共享模式来进行优化，以减少融资成本和提高管理效率。

集团公司下资金支付流程存在的问题

问题一：支付风险大

在集团公司的财务结构下，不同的子公司单独开展与供应商的交

易活动，每个子公司都有自己的银行账户、支付方式和账务处理流程，

这导致集团公司在集中化管理方面存在困难。一旦出现供应商结算问

题，子公司之间的交叉拖欠可能会引发连锁反应，从而严重影响到企

业的资金流转和信誉。

问题二：缺少规模优势

在一个集团内，不同子公司之间的供应商也许会相互合作，成交

价可能会有差异。如果各自单独交易，可能导致潜在的市场规模优势

没有得到最大程度利用，从而错失降低采购成本的机会。

问题三：工作效率低

由于每个子公司单独完成一份发票和付款，所以整个支付流程周

期较长，需要接收到产生发票并核实评审，以及财务部门整理发票数

据、审批等多个环节。这使得集团公司财务部门对每个子公司的账务

关系进行具体细致的了解以及对于大量文档的管理，非常繁琐。

问题四：财务成本高

每个子公司在独立开展交易过程中，需要单独处理发票、转账等

各种账务手续，从而增加集团公司的财务成本。

如何通过共享模式进行优化

共享模式简述

共享模式是指集团公司内部子公司之间建立起共同的交易平台和

交付机制，由平台管理企业在平台上进行付款、接受发票、交付货品

和服务，并实时跟踪交易的各个环节信息，便于总公司进行监管和管

理。

共享模式的优势

共享模式作为解决集团公司支付流程问题的一种方式，具有以下

的优势：

1.集中化管理与监管，降低支付风险

在共享模式下，子公司将采购需求及供应商信息汇总后，由集团

财务部门统一负责付款；同时，采购部门也需异地审批付款，使得资

金支付风险得到了降低。

2.合理规划资金使用，实现规模采购

通过共享模式，总公司可以立即评估集团的采购需求，并综合考

虑总量采购获得较低成本，从而实现规模采购优势。

3.提高工作效率，降低管理成本

共享模式可以通过中心化技术实现各个子公司账务的自动化管理，

从而降低财务部门的工作量。

4.降低成本，提高效益

共享模式下，能够集中采购需求及资源，从而实现最优化的采购

安排，合理规划资金，最终降低融资成本和提高管理效率。

共享模式下资金支付流程

共享模式下资金支付流程如下：

1.集团采购部门通过平台以“集团统一账号”进行采购需求

发布；

2.所有子公司在平台上、交互式的方式审批采购需求；

3.平台根据审批情况自动判断支付信息，向银行申请支付；

4.银行将支付结果由平台向集团财务中心通报；

5.集团财务通过平台统一处理支付和发票信息；

结论

共享模式能够有效优化集团公司下资金支付流程，降低整个流程

中存在的风险、成本以及管理成本，提高管理效率和财务效益。由于

集团公司内部各自有不同的需求，实际应用中最好根据每个个体的需

求量身定制，以取得更好的效益。希望本文能为集团公司支付流程优

化提供一些参考和借鉴。