集团资金的集中管理方案样本.docVIP

透析集团资金集中管理

伴随信息网络技术发展和广泛利用，越来越多企业集团期望经过采取内部银行、结算中心、财务企业等形式对企业集团资金实施集中管理。顺应这种发展趋势中国部分专业管理软件企业开发出了优异实用集团资金管理软件系统。如金蝶K/3资金管理系统就含有资金结算、银行贷款、组员企业内部贷款、定时存款、利息管理、担保管理、票据贴现、账务处理等多个功效，提供内部银行、结算中心、财务企业等多个应用模式能够满足集团企业资金集中管理需要，帮助集团企业对资金有效进行集中管理，达成一分钱做两分事效果。

???CEO常常会问CFO我们钱能满足预算吗？我们有足够筹资能力筹集资金来抓住集团发展新机遇吗？我们资金周转能再快部分吗？我们经营成本能否更低部分？于是，CFO们恨不得将集团资金一分钱掰成两半花。

资金如同血液渗透于企业集团每一个组织层面，组成了纵横交错运行网络。但在资金管理方面，企业集团面临着组员企业资金盈缺不平衡；组员企业之间交易经过外部银行结算，产生大量资金体外循环；集团总部不能有效监控子企业资金支付；不能快速掌握集团整体资金存量、流量、流向；组员企业筹资、投资决议不规范等等问题；直接影响着集团资金运动效率、效益，制约着企业集团市场进入能力和竞争后续保障能力。

强化资金控制，实现资金运转高效率，提升其使用效益，成为集团CFO关注关键工作之一。伴随信息网络技术发展和广泛利用，越来越多企业集团期望经过采取内部银行、结算中心、财务企业等形式对企业集团资金实施集中管理。顺应这种发展趋势中国部分专业管理软件企业开发出了优异实用集团资金管理软件系统。如金蝶K/3资金管理系统就含有资金结算、银行贷款、组员企业内部贷款、定时存款、利息管理、担保管理、票据贴现、账务处理等多个功效，提供内部银行、结算中心、财务企业等多个应用模式能够满足集团企业资金集中管理需要，帮助集团企业对资金有效进行集中管理，达成一分钱做两分事效果。

一、聚沙成塔积小钱办大事

企业集团通常由多行业、多层次法人企业及其非法人分支机构组成。伴随企业集团规模不停大型化，组成企业集团企业或机构个数不停增多，分布地域范围也不停扩大，跨行业、跨地域甚至跨国企业集团大量出现。

企业集团组员企业或机构设置之初大多数会在当地银行开设银行账户，进行资金结算。在这些组员企业银行账户中会或多或少留存部分资金余额。分散在各个企业存款余额，从单个账户看，通常全部不会很大，不足以办大事，但从集团层面看，其总量有可能是一笔可观资金，能够满足较大资金需求。

换一个角度，因为企业集团组员企业分布于不一样行业、不一样地域，它们面临发展机遇就有可能不一样。由此就可能出现一部分企业因为发展机遇好，业务增加快速，出现资金短缺；另一部分企业因为业务增加平稳，出现资金大量结余。

实施集团资金集中管理能够有效使用全集团存量资金。由集团结算中心（内部银行、财务企业）（下同）代表集团统一在银行设置外部银行账户，组员企业在集团结算中心开户、不在保留外部银行账户或只保留受集团结算中心控制外部银行二级账户或子账户。集团能够有效对集团全部存量资金进行管理。资金结余组员企业能够经过集团结算中心将资金投入集团内部资金担心其它组员企业获取投资收益，资金担心企业能够获取集团资金支持愈加好把握发展机遇。

实施集团资金集中管理集团内部组员企业间投融资变得愈加简单。企业集团内部组员企业间投融资行为能够不需要两个组员企业间单独协商，资金结余企业只需将其在集团结算中心活期存款转为长度相当于其资金闲置期间定时存款，而资金担心组员企业只需向结算中心申请一笔内部企业贷款，经过集团结算中心日常业务即可处理；也能够由两个企业进行协商达成一致后经过集团结算中心委托贷款方法进行。省去了外部银行贷款所必需进行大量烦杂手续和融资费用。

从集团层面看，把全集团全部企业银行存款余额集中管理就能够集小钱办大事。

二、收拢五指信用好筹资易

没有一个企业能够长久完全使用其自有资本经营下去。它们或多或少需要经过银行、供给商、用户筹集它们发展过程中所需生产经营资金。企业筹资能力关键取决于其偿债能力，同时和其收益能力、资产管理能力及其市场发展机遇也有一定关系。

通常情况下，单个组员企业偿债能力不会大于整个企业集团偿债能力。偿债能力强组员企业其面临发展机遇又有可能不处于最好时期，其收益能力、发展能力就有一定缺点，所以其筹资能力不一定很强。相反，组员企业中可能会有部分是新起步企业，它们面临着极好发展机遇，没有任何包袱，收益能力、发展能力很好，但资产负债百分比可能会很高，偿债能力比较弱。等等诸如这类原因，采取每个组员企业单打独斗方法筹资难以达成很好筹资效果。

假如集团将资金集中管理，因为集团统一对外开户，其整体偿债能力较强，收益能力和管理水平较高