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第三节门店库存管理办法

第一章总则

第一条：为实现****医药连锁有限公司的经营战略目标，确保公司库存商品的账务相符性，提高对库存商品的管控力度，加强一体化运营的合理性，特制订本制度。

第二条：存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。对于****下属门店，存货是指公司购进的用于出售的各类商品（如药品、保健品、日用品等），包括存放于各直营门店的所有权归属公司的所有商品。

第三条：本制度适用于****医药连锁有限公司所属全部门店。

第二章部门职责

第四条：商品保管部门的职责

盘点前商品合理到位的准确摆放；

针对贵重商品的日盘工作由各门店自行组织，确保盘点结果真实完整有效；

POS系统中进销单据的及时完整录入确认，及时核查，确保库存数据实物与系统数据的一致性；每日营业结束后应及时日结进行数据传送；

根据商品的销售情况，进行合理请货，定期进行库存结构及库存质量分析，及时进行效期商品的催销及库存调拨申请，以确保库存结构和质量合理。

第五条：门管部的职责

组织监督门店须按要求进行定期日常库存盘点，并及时进行差异核查处理；

确定门店盘点前停止所有商品出入库、所有到货商品验收完毕、在途数据全部处理完毕或不存在不合理的在途数据；

督促门店关注近效期及滞销商品，及时催销及调整；关注门店库存周转及库龄情况，督促库存周转效率的提升。

第六条：信息管理部职责：

确定POS系统数据传送及时完整准确，核对POS系统与业务系统间库存结存数据一致；

对门店未处理的单据、数据及时确定清理，同时提供在途数据至财务部进行备份。

第七条：财务管理部的职责

负责公司季度、年度盘点工作的组织推进，合理编制盘点计划并予以协调推进；

负责对参与盘点人员做事前及事中的培训工作，明确盘点过程中的操作要求；

负责对门店上报的差异以及对损益处理及时进行审核，跟进盘点差异的清理工作；

及时出具财务盘点分析报告，报送领导审批后，根据审批意见进行后续监督执行，及时进行账务处理，确保账账相符、账实相符。并同时根据国药国大要求的时点将盘点分析报告提供至总部；

对商品保管单位不定期抽盘（包括盘点结果差异太大时、重要人员调动或离职时、意外事件发生时、停业清算等）检查保管单位日常的库存管理情况并督促纠偏。

第三章库存管理流程

第八条：商品购进

各门店查看实际库存数量，合理分析后进行商品进货补充。根据系统中的补货公式，进行提前需要量及安全库存量的备货。

第九条：商品验收入库

门店验收时，店长及质量员须负责审核购进商品的质量，应认真检查，如果发现短缺或包装毁损及质量不合规的，应按公司要求进行24小时反馈，确保收货数量与签收数量一致；同时，收货后应及时将商品进行验收上架。

第十条：商品存储

各门店应做好商品存储工作。保管人员应当按照商品的类别、品种、规格依次摆放，负责商品的收发、结存数量的登记。定期盘点，确保商品存储质量符合要求及账实一致。如存在差异或坏损商品应及时查明原因，落实责任人赔偿或提交报损报告，批准后处理。

第十一条：商品出库

门店商品出库存在两种形式：正常销售及销售退回。正常销售商品时业务部门销售商品时，应按流程规范操作，不得主观随意操作。各公司应根据具体情况制定存货的出库、退回的管理要求。

第十二条：商品盘点检查

商品盘点的目的

账实相符：通过盘点发现实盘商品数量与账面数量的差异，掌握所有单品的损溢状况，落实责任人或提交相应报告处理，做到账货相符

库存质量：盘点应同时进行效期批号盘点，对于滞销品、近效期商品，应进行催销、调剂、退库，以避免损失

（二）商品盘点的方式

定期盘点：

日盘——门店交接班时间对贵重商品盘点。（贵重商品定义：日达仙、万珂、易瑞沙、珂立苏、类克、凯美钠、多吉美、美罗华、索坦、格列卫片、特罗凯片、赫赛汀、达希纳、安维汀、芙仕得）

日盘点清单门店经保管人员、门店经理签字后留存，留存时效为30天。

季盘——门店按季进行季度循环盘点。即每季度最后一天营业结束后，门店进行季度盘点。

季度盘点清单门店经保管人员、店长签字后留存，留存时效为12个月。

年盘——每年12月31日营业结束后要进行一次年度商品静态大盘点

年度盘点清单门店经保管人员、店长签字后留存，留存时效为24个月。

不定期盘点时点要求：

盘点结果差异太大时进行复盘

重要人员调动或离职

意外事件发生时

停业清算

其中，重要人员调动或离职时盘点：

人员调动或离职时，须由门管负责人到场进行三方盘点。交接表格由人力资源部制定，盘点内容包括门店存货、备用金、营业款、手工帐、促销费、其他零星费用及固定资产。

盘点完毕，及时确认并调整差异。盘点清单须交接人，接收人及监交人三方签字确认。

将差异原因在第二天传真至门管进行系统处理。处理完毕后，财