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财务现金管理制度
财务现金管理制度
一、制度目的
本财务现金管理制度的目的是规范和管理公司的现金收支活动，
确保公司现金的安全性和合规性，提高现金使用的效果，保障公司
的资金流动和健康发展。
二、适用范围
本制度适用于公司所有部门和员工，包括公司总部和分支机构。
三、制度内容
3.1现金收入管理
1.所有现金收入必须由指定人员进行统一管理和记录；
2.在接受现金收入时，必须做到认真核对、准确记录，并开具
相关发票或收据；
3.现金收入必须及时存入公司指定的银行账户，不得私自保留
或挪用。
3.2现金支付管理
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1.所有现金支付必须遵循公司相关的审批流程，严格控制支付
权限；
2.在支付现金时，必须确保票据齐全、核对准确，支付金额不
得超出批准的预算和合同金额；
3.禁止以现金方式支付超过规定限额的款项，必须使用银行转
账或支票等方式进行支付。
3.3现金存储管理
1.公司现金必须存放在指定的安全保管处，防止丢失、损毁或
被盗；
2.现金保管处必须由专人负责，确保安全和准确性；
3.现金保管处必须设置可靠的物理和电子安全措施，防止非授
权人员进入。
3.4现金计算与核对
1.现金收入和支付必须经过核对和计算，确保金额准确无误；
2.每日收支必须及时记录并核对，对账结果必须及时报告财务
部门；
3.不得随意更改现金记录和核对结果，如有错误，必须及时调
整并报告财务部门。
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3.5现金财务报表
1.公司必须按照制度要求编制现金流量表、现金收支报表等财
务报表；
2.财务报表必须真实、准确地反映公司的现金收支情况；
3.财务报表必须按照公司制度和相关法规进行审核和审批。
四、制度执行
1.公司领导必须严格执行本制度，确保制度的落实和执行；
2.具体执行责任由相关部门和人员负责，必须配合财务部门的
工作；
3.如有违反本制度的行为，必须严肃处理，包括纠正错误和追
究责任。
五、责任与追究
1.对于现金管理不当导致的损失，相关部门和人员必须承担相
应的责任；
2.如有违反相关法规和制度的行为，将按法律法规和公司相关
制度进行处理；
3.财务部门有权根据需要对本制度进行修订和补充，并及时通
知相关部门和人员。
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六、附则
1.本制度自发布之日起生效，具体执行时间由公司领导确定；
2.本制度的解释权归公司领导及财务部门所有。
以上为财务现金管理制度的内容，公司各部门和员工必须严格
按照本制度执行，确保公司财务活动的规范和合规。如有需要，财
务部门有权随时对本制度进行修订和补充，并及时通知相关部门和
人员。
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