银行内部控制流程制度.docxVIP

银行内部控制流程制度

###银行内部控制流程制度初稿

####第一部分：总则

**第一章目的与依据**

**第一条**为加强银行内部控制，保障银行资产安全，防范风险，提高银行经营管理效率，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，结合我行实际情况，制定本制度。

**第二条**本制度适用于我行所有分支机构、子公司及员工。

**第二章定义**

**第三条**内部控制：指银行通过制定和实施一系列政策和程序，确保银行经营管理活动符合法律法规、风险控制要求，实现银行经营目标。

**第四条**内部控制流程：指银行在内部控制过程中所遵循的步骤和方法。

####第二部分：内部控制体系

**第三章组织架构**

**第五条**我行设立内部控制委员会，负责制定和监督内部控制政策的实施。

**第六条**各分支机构、子公司设立内部控制部门，负责本单位的内部控制工作。

**第七条**各部门应明确内部控制责任，确保内部控制政策的贯彻执行。

####第三部分：内部控制流程

**第四章风险评估**

**第八条**定期对业务、产品、市场等进行风险评估，识别潜在风险。

**第九条**建立风险评估机制，对风险评估结果进行审核和审批。

**第十条**对识别出的风险，制定风险应对措施，明确责任人和整改时限。

**第五章控制措施**

**第十一条**制定内部控制政策和程序，明确业务操作规范、风险控制措施。

**第十二条**加强对内部控制政策和程序的培训，确保员工掌握相关知识和技能。

**第十三条**定期对内部控制政策和程序进行审查和更新，确保其有效性。

**第六章监督检查**

**第十四条**建立监督检查机制，对内部控制政策和程序执行情况进行监督检查。

**第十五条**定期对内部控制工作进行全面审查，确保内部控制政策和程序得到有效执行。

**第七章内部控制责任**

**第十六条**各部门负责人对本单位内部控制工作负总责。

**第十七条**员工应遵守内部控制政策和程序，履行内部控制职责。

**第十八条**对违反内部控制政策和程序的行为，依法依规进行处理。

####第四部分：实施与监督

**第八章实施计划**

**第十九条**制定内部控制实施计划，明确实施步骤、时间节点和责任部门。

**第二十条**加强对实施计划的监督检查，确保计划顺利实施。

**第九章培训方案**

**第二十一条**制定内部控制培训方案，明确培训内容、方式、时间和对象。

**第二十二条**定期组织开展内部控制培训，提高员工内部控制意识和能力。

####第五部分：审查与更新

**第十章定期审查**

**第二十三条**定期对内部控制制度进行审查，评估其有效性和适用性。

**第二十四条**对审查中发现的问题，及时进行整改。

**第十一章优化更新**

**第二十五条**根据内外部环境变化，及时优化和更新内部控制制度。

####第六部分：附则

**第二十六条**本制度自发布之日起实施。

**第二十七条**本制度由内部控制委员会负责解释。

**第二十八条**本制度未尽事宜，按国家有关法律法规执行。

---

在制定本制度初稿后，需按照以下步骤进行完善：

1.**内部评审**：由内部控制委员会牵头，组织相关部门对初稿进行评审，提出修改意见。

2.**法律审核**：邀请专业律师对初稿进行法律审核，确保其合法合规。

3.**部门反馈**：征求各相关部门对初稿的意见和建议。

4.**修改完善**：根据各方反馈，对初稿进行修改完善。

5.**实施计划**：制定实施计划，明确实施步骤、时间节点和责任部门。

6.**培训方案**：制定培训方案，确保员工掌握内部控制知识和技能。

7.**定期审查**：建立定期审查机制，持续关注内外部环境变化，及时优化和更新内部控制制度。

通过以上步骤，确保银行内部控制流程制度的有效性和适用性。