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[企业名称]企业融资管理制度

第一章：总则

1.目的

为规范企业融资行为，优化资本结构，防范融资风险，保障企业资金需求，根据国家相关法律法规及企业实际情况，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用于企业总部及所属各级全资、控股子公司（以下简称“各单位”）的融资活动。

3.基本原则

（1）合法性原则：融资活动必须严格遵守国家法律法规及金融监管政策，确保融资行为合法合规。

（2）审慎性原则：充分评估融资需求合理性、融资成本与风险，审慎选择融资方式与时机，避免过度融资。

（3）效益性原则：以实现企业价值最大化为目标，综合权衡融资成本与收益，提高资金使用效率。

第二章：融资管理职责分工

1.董事会

负责审批重大融资方案，包括但不限于融资规模、融资方式、融资期限、资金用途等关键要素，对融资活动的战略性、风险性进行把控，确保融资决策符合企业长期发展战略。

2.总经理办公会

在董事会授权范围内，审议一般性融资计划，协调各部门落实融资工作，监督融资进展，解决融资过程中遇到的重大问题，保障融资活动按计划推进。

3.财务部门

（1）是融资工作的牵头部门，负责收集、分析各单位资金需求信息，结合企业财务状况、市场利率走势等编制融资预算及计划，拟定具体融资方案。

（2）负责与金融机构、投资者等融资合作方进行洽谈、沟通，办理融资手续，如签订借款合同、发行证券相关协议等，确保融资流程顺畅。

（3）跟踪融资资金到账情况，合理安排资金使用，监控融资资金流向，定期分析融资成本与效益，及时向管理层汇报融资动态及财务状况变化。

4.其他相关部门

（1）业务部门：依据生产经营计划，准确提供业务板块的资金需求预测，协助财务部门论证融资项目的可行性，参与融资方案与合作方的初步筛选，确保融资资金与业务发展紧密衔接。

（2）法务部门：负责审查融资合同及相关法律文件，保障合同条款合法、合规、公平，防范法律漏洞与风险，处理融资过程中的法律纠纷与争议。

第三章：融资计划与预算

1.资金需求预测

各业务部门按季度、年度结合业务拓展计划、项目投资进度、营运资金周转等因素，向财务部门提交详细资金需求预测报告，内容应涵盖金额、用途、预计使用时间等关键信息，确保资金需求预估精准。

2.融资计划编制

财务部门根据各部门资金需求预测，结合企业整体财务规划、现有资金存量、偿债能力等，编制年度融资计划，明确融资规模、结构（如股权融资与债权融资比例）、方式（银行贷款、债券发行、股权融资等）、时间安排等，计划应区分常规运营资金补充与重大项目专项融资。

3.融资预算管理

将融资计划纳入企业全面预算体系，按预算审批流程经各级管理层审议通过后严格执行，预算执行过程中若需调整融资计划，应详细说明原因，重新履行审批程序，确保融资规模与资金需求、企业财务承受能力相匹配。

第四章：融资方式与决策

1.银行贷款融资

（1）财务部门定期收集银行贷款产品信息，评估各银行利率、额度、期限、还款方式等条件，优先选择综合成本低、服务优质、合作稳定的银行。

（2）贷款申请经内部审批后，按银行要求提供财务报表、项目资料等文件，积极配合银行尽职调查，确保贷款审批顺利，签订合同前由法务部门审核条款，重点关注利率调整、提前还款、抵押担保责任等关键条款。

2.债券融资

（1）适用于有一定规模、信用良好企业，财务部门结合市场利率环境、企业债信评级预估发行成本，选择合适债券品种（如公司债、企业债），制定发行方案，包括发行规模、票面利率、期限、承销商等内容。

（2）发行债券需经专业评级机构评级，按监管规定履行发行申报、信息披露程序，确保发行过程公开透明，募集资金专款专用，定期披露使用情况及偿债安排。

3.股权融资

（1）当企业面临重大战略转型、扩张需大额资金且适宜稀释股权时采用，经战略规划、市场估值分析后确定融资规模与出让股权比例，筛选优质战略投资者或通过资本市场公开增发、配股。

（2）股权融资过程严格遵循证券监管法规，规范操作流程，做好信息披露，保障新老股东合法权益，引入投资者注重资源互补、战略协同，提升企业核心竞争力。

4.内部融资

鼓励各单位挖掘内部资金潜力，如通过利润留存、闲置资产处置盘活资金，加强子公司资金归集管理，提高内部资金调配效率，内部融资成本按企业资金成本核算办法合理确定，优先满足内部资金需求再考虑外部融资。

5.融资决策机制

重大融资项目（达到一定金额或影响企业控制权等关键指标）由董事会审议决策，综合考量战略契合度、财务风险、股东回报等因素，一般融资事项按授权在总经理办公会审批，决策全程保留完整书面记录，确保责任追溯。

第五章：融资风险管理

1.风险识别与评估

建立融资风险预警指标体系，涵盖偿债能力（资产负债率、流动比率等）、利率风险（浮动利率敞口）、汇率风险（涉外汇融资）、资金流动性风险等关键