股份公司投资项目管理制度.docVIP

XX股份有限公司

投资项目管理制度

第一章总则

第一条为加强XX股份有限公司（以下简称“公司”）及其下属控股企业（以下简称“企业”）投资项目管理，确保项目决策科学、程序合理、运作规范、成果有效，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及企业未列入年度经营预算的投资项目管理。

第三条定义

（一）投资项目：公司及企业组织实施，达到一定投资额度的技术改造项目、长期股权投资项目、企业并购项目等。

（二）技术改造项目：在企业现有的基础上进行生产设备、技术、工艺、装备升级，以实现扩大再生产，达到提高产品质量、促进产品更新换代、节约能源、降低能耗，扩大生产规模、提高企业和社会经济效益的措施。

（三）长期股权投资项目：包括对子公司投资、对联营企业投资和对合营企业投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

（四）企业并购项目：将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项，分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。

第二章投资项目的审批权限

第四条投资项目的审批权限：

（一）项目总投入为不超过300万元的，企业实施的项目由企业自行审批并报股份公司备案；公司实施的项目由公司审批。

（二）项目总投入为300万元及以上的，企业实施的项目由企业核准后报公司审批；公司实施的项目按照《公司章程》规定权限审批。第五条因客观需要，投资项目在原已经获得批准的投资规模基础上追加投资的，仍应严格履行审批控制程序。

第三章技术改造项目过程管理细则

第六条技术改造项目由实施企业编制项目建议书，主要内容为企业相关部门或人员依据企业当前的生产、技术水平和市场前景，分析技术改造项目的实施必要性、提出计划目标。

项目建议书由企业审核。

第七条对于投入达到300万元及以上的技术改造项目，实施企业除项目建议书外，还应当指定相关部门或人员对投资项目进行可行性研究，编制可行性研究报告，重点对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风险与收益、环境影响、质量体系保证方面等作出评价。在成本效益适当的前提下，企业也可以委托具有相应资质的专业机构进行技术改造项目的可行性研究。技术改造项目可行性研究报告报送公司审批立项。

第八条技术改造项目立项后，实施企业应组建专门的项目组或指定有关部门具体负责项目的组织实施。

第九条负责技术改造项目实施的项目组或指定部门应编制项目实施计划，对工程进度、设备采购周期、人力资源调配、资金投入进度等相关过程进行统筹规划。技术改造项目实施计划应报送股份公司备案核查。

第十条技术改造项目中的建筑工程、设备或软件采购、安装服务等需对外采购的项目，单项合同超过50万元的，须进行公开招标。

第十一条技术改造项目中订立的合同应按照《合同管理制度》的规定签署。

第十二条技术改造项目中的建筑工程、安装服务项目应按照《工程项目管理制度》的规定开展。

第十三条公司指定相关部门对企业技术改造项目进行跟踪管理，掌握项目实施进度和质量情况，发现异常情况，应当及时向公司主管领导报告，并提出相应的应对建议。

第四章长期股权投资项目管理细则

第十四条长期股权投资项目应当编制投资项目建议书，由相关部门或人员对投资项目进行分析与论证，对被投资企业资信情况进行尽职调查或实地考察，并关注被投资企业管理层或实际控制人的能力、资信等情况。投资项目如有其他投资者，应当根据情况对其他投者的资信情况进行了解或调查。

第十五条长期股权投资项目必须由相关部门、人员或委托具有相应资质的专业机构对投资项目进行可行性研究，编制可行性研究报告，重点对投资项目的目标、规模、投资方式、投资的风险与收益等作出评价。

第十六条长期股权投资项目按照计划资金额度依照第五条的规定履行审批程序。

第十七条长期股权投资项目必须制定投资实施方案，明确出资时间、金额、出资方式及责任人员等内容。投资实施方案及方案的变更，应当重新履行审批程序。投资业务需要签订合同协议的，应当遵循《合同管理制度》的相关规定。

第十八条长期股权投资项目须指定专门的部门或人员对投资项目进行跟踪管理，掌握被投资企业的财务状况、经营情况和现金流量，定期组织投资质量分析，发现异常情况，应当及时向有关部门和人员报告，并采取相应措施。

第十九条公司可以根据管理需要和有关规定向被投资企业派出董事、监事、财务负责人或其他管理人员。

第二十条派驻被投资企业的有关人员应不定期向公司报告该企业的经营情况等。

第二十一条长期股权投资项目须按照国家统一的会计准则制度对投资收益进行核算。对于被投资单位以股票形式发放的股利，应及时更新账面股份数量。

第二十二条长期股权投资项目有关权益证书的管理按照《财务管理制度》、《行政管理规定》执行。

第二十三条投资的收回、转让与核销，应当按规定审批时的权限和程序进行审批，并履