股份公司激励基金管理制度.doc

XX股份有限公司

激励基金管理制度

第一章总则

第一条XX股份有限公司（以下简称“公司”）为保持公司经营持续、稳定、健康发展，并进一步做强做大，充分发挥员工的积极性和创造性，建立健全激励与约束相结合的中长期激励机制,让公司经营团队与股东共享发展成果,特制定本制度。

第二条公司实施本制度，在严格按照国家有关法律、法规、规范性文件的规定的前提下，兼顾公司经营团队、股东、社会等的利益关系，并按规定履行信息披露义务。

第三条公司实施本制度所涉及的财务处理及税收等问题，按相关法律法规、财务制度、会计准则的规定执行。

第四条本制度激励适用的对象包括下列人员：

（一）与公司签订《劳动合同》并通过试用期考核且入职一年以上（含）的在职人员；

（二）与公司全资及控股子公司签订《劳动合同》并通过试用期考核且入职一年以上（含）的在职人员。

第五条公司上述人员的薪酬分为基本薪酬和激励基金，其中基本薪酬分配按公司现有制度执行，激励基金按本制度执行，即从提取的激励基金中进行分配。

第六条激励基金的分配遵循以下原则：

（一）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；

（二）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；

（三）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的永续经营和发展；

（四）以公开、公正、公平为原则，以经营状况、业绩目标、工作能力等指标为依据，既要有利于强化激励与约束相结合，又要符合企业的实际情况；

（五）“有奖有罚、奖罚对等、激励与约束并重”的原则；

（六）“先考核、后发放”原则。

第二章激励基金的提取

第七条公司每年以当年净利润较上年增长超出20%以上部分的40%作为激励基金提取标准的上限,提取的激励基金作为应付职工薪酬计入当期的成本费用；激励基金每个会计年度末一次性提取，提取后公司当年净利润增长幅度应超过20%，且提取的激励基金不能超过公司当年净利润增长幅度20%以上部分的40%。“净利润”指扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（合并报表金额）。

第八条激励基金的提取比例及提取标准应充分反映公司当年的经营业绩增长，不得超额提取。

第三章管理机构

第九条本制度经公司股东大会审议通过后，授权公司董事会制定具体激励基金考核与分配方案并实施。

第十条董事会薪酬和考核委员会负责制订激励基金考核与分配方案并对董事会负责。

第十一条董事会审计委员会负责对本制度执行情况和激励基金的管理进行监督。

第十二条董事会薪酬和考核委员会下设激励基金管理小组，其职责主要包括以下内容：

（一）负责本激励基金制度具体实施计划的拟定、解释及实施，主要包括但不限于：激励基金的提取、核算、分配；激励对象账户的设立；激励对象资格审查和每年的重新评定；激励对象个人激励金计算、通报、兑现等；

（二）董事会薪酬和考核委员会授权的其他事宜。

第四章考核与激励基金的分配

第十三条激励基金以年度激励金和长效激励金两种方式进行分配。年度激励金比例占当年激励基金的20%；

长效激励金比例占当年激励基金的80%；年度激励金按每年度发放；

长效激励金每年年底以预存的方式记入激励对象的名下，满足公司规定的条件时，发放给激励对象。

第十四条对参与分享长效激励金的经营团队和骨干，公司实行动态评估管理，每年年底重新评定一次。

第十五条长效激励金的兑现

（一）在职的激励对象，如预存的长效激励金超过了个人最近一年年薪的3倍，则超出部分，经员工提出申请，公司评估后可一次性发放给员工。

（二）激励对象离职后，3年内没有在与公司存在业务竞争关系的机构工作，且没有出现其他损害公司利益或声誉的行为，可向公司提出领取长效激励金申请，公司核实后一次性予以兑现。

(三)在职期间，有损害公司利益行为或因违法受严重处分的行为时，其长效激励金公司不予兑现，收回公司所有。

第五章附则

第十六条如果本制度与监管机构发布的最新法律、法规和行政规章存在冲突，则以最新法律、法规和行政规章的相关规定为准。

第十七条本制度的解释权属公司董事会。

第十八条本制度由股东大会审议通过之日起实施。