借款单模板-做账实操.xlsxVIP

借款单WPS表格模板 借款单 结算凭证联（还款时给财务做账）盖骑缝章处 结算回执联（还款时给借款人）

资金性质： 年月日

部门 付款凭证联借款时财务做账

项目名称 预算科目

借款理由

借款

金额 人民币

(大写) 核销金额 核销金额

￥ 交回金额 交回金额

领导

批示 财务

主管 尚欠金额 尚欠金额

会计 会计

领款人 领款人

部门主管 会计 出纳 领款人

员工借款流程

一、借款申请阶段

填写借款申请表：员工因个人或工作需要向公司借款时，需填写专门的借款申请表。申请表应包含以下关键信息：员工姓名、所在部门、员工编号、联系电话，确保公司能准确识别借款人员身份及有效沟通。明确借款用途，如因工作出差需要预支差旅费，应注明出差目的地、预计行程天数等；若为个人突发紧急情况借款，需简要说明情况。填写借款金额，注意金额大小写需一致。同时，注明预计还款日期，这有助于公司合理规划资金安排及后续跟踪还款情况。

提供相关证明材料（如有）：根据借款用途不同，可能需要附上相应证明材料。若为出差借款，需提供出差审批单，上面有领导批准的出差行程安排及预计费用；若是因工作项目需要借款购买设备或材料，需提交项目预算明细、采购清单等文件，以证实借款需求的真实性与合理性。对于个人借款，如因重大疾病借款，可能需提供医院诊断证明等材料。

二、审批流程

部门负责人审核：员工将填写完整并附上证明材料的借款申请表提交至所在部门负责人处。部门负责人从业务角度审核借款申请，判断借款用途是否与部门工作安排相符，借款金额是否在合理范围内。例如，若员工为出差借款，部门负责人会确认出差任务是否必要、行程安排是否合理，以及借款金额是否符合公司规定的差旅预支标准。若审核通过，部门负责人签字确认；若存在疑问或认为不合理，可要求员工补充说明或修改申请。

财务部门审核：经部门负责人审核通过的借款申请流转至财务部门。财务人员主要从公司资金状况和财务制度方面进行审核。检查申请表填写是否规范，证明材料是否齐全有效。同时，评估公司当前资金余额是否足以支持该笔借款，判断借款是否会对公司正常资金运转造成影响。此外，财务人员会依据公司财务制度，审查借款额度是否符合规定，是否存在超额借款风险。若审核通过，财务负责人签字确认；若不符合要求，财务部门将申请退回给员工或部门负责人，并说明原因。

高层审批（按规定）：对于金额较大的借款，或超出一定审批权限的借款申请，需提交至公司高层领导进行审批。高层领导从公司整体资金管理和风险控制角度出发，综合考虑借款事项对公司运营的影响，审批通过后，借款申请进入款项支付环节。

三、款项支付阶段

确认支付信息：财务部门在收到经最终审批通过的借款申请后，再次核对借款员工的个人信息，包括姓名、银行账号等，确保支付信息准确无误。若员工选择现金借款，财务人员需准备好相应现金，并通知员工前来领取。

支付款项：对于银行转账方式，财务人员按照员工提供的银行账号，通过公司的银行支付系统将借款金额转入员工账户。转账完成后，及时获取银行转账回单，作为支付凭证进行留存。若为现金支付，员工需在借款收据上签字确认收到借款金额，财务人员留存签字后的收据。同时，财务人员在财务系统中记录该笔借款信息，明确借款人员、借款金额、借款时间、预计还款日期等内容。

四、还款管理阶段

提醒还款：在借款到期前一定时间（如提前一周），财务部门通过邮件、短信或内部办公系统等方式向借款员工及员工所在部门负责人发送还款提醒通知，告知借款即将到期，提醒员工按时还款，并说明还款方式及注意事项。

员工还款：员工在规定还款日期前，根据借款时约定的还款方式进行还款。若为现金还款，员工需将现金交至财务部门，财务人员当面清点确认后，开具还款收据给员工，并在财务系统中记录还款信息，核销该笔借款。若通过银行转账还款，员工将款项转入公司指定银行账户后，需及时通知财务部门，财务人员核对银行到账信息，确认还款金额与借款金额一致后，在财务系统中进行还款核销操作。

逾期处理：若员工未能按时还款，财务部门应及时与员工沟通，了解逾期原因。对于因特殊情况导致暂时无法还款的员工，经员工申请、部门负责人同意并报财务部门和公司领导审批后，可适当延长还