集团公司债务风险防控管理办法.docxVIP

集团公司债务风险防控管理办法.docx

集团公司债务风险防控管理办法

一、管理原则

集团债务风险防控遵循以下核心原则：

1.全面覆盖：贯穿债务融资、资金使用、本息偿付全周期，覆盖集团总部及所属全资、控股子公司（以下简称“子公司”）所有类型债务（含银行贷款、债券、非标融资、应付票据、供应链金融等），确保风险无死角。

2.审慎可控：以资产负债结构稳健性为基础，严格控制带息债务规模增速，优先保障经营性现金流对债务本息的覆盖能力，禁止超出偿债能力的激进融资行为。

3.动态预警：建立分级分类的风险监测指标体系，结合宏观经济、行业周期、市场利率变化等外部因素，实时跟踪债务风险演变趋势，动态调整防控策略。

4.责任清晰：明确集团总部与子公司的风险防控主体责任，将债务风险管控成效纳入各级经营层绩效考核，确保“谁融资、谁用资、谁偿债、谁负责”。

二、组织架构与职责分工

集团设立“三级责任体系”，明确各层级在债务风险防控中的具体职责：

（一）集团董事会

作为最高决策机构，负责审定集团债务风险防控总体策略、年度融资计划及重大债务风险处置方案；审批资产负债率、带息债务规模等核心指标的年度控制目标；定期听取管理层关于债务风险防控情况的专项汇报。

（二）集团管理层

由总裁办公会统筹执行，主要职责包括：

-制定债务风险防控实施细则，组织落实董事会审定的年度目标；