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2025年金融风险管理师巴塞尔协议的信息披露要求专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师巴塞尔协议的信息披露要求专题试

卷及解析

2025年金融风险管理师巴塞尔协议的信息披露要求专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据巴塞尔协议III，银行信息披露的核心目标是？

A、最大化银行利润

B、提高市场透明度，强化市场纪律

C、简化银行内部管理流程

D、减少监管机构的工作负担

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III强调信息披露的核心目标是提高市场透明

度，通过让市场参与者了解银行的风险状况和资本充足性，强化市场纪律，从而促进银

行稳健经营。A选项与信息披露目标无关；C选项是内部管理目标；D选项虽然信息披

露能辅助监管，但不是核心目标。知识点：巴塞尔协议III信息披露的核心目标。易错

点：容易将信息披露的辅助作用（如减轻监管负担）误认为核心目标。

2、巴塞尔协议III要求银行披露的资本充足率信息中，不包括以下哪项？

A、核心一级资本充足率

B、一级资本充足率

C、总资本充足率

D、风险加权资产增长率

【答案】D

【解析】正确答案是D。巴塞尔协议III要求披露的资本充足率信息包括核心一级

资本充足率、一级资本充足率和总资本充足率，这些是衡量银行资本实力的关键指标。

风险加权资产增长率虽然重要，但不是资本充足率信息披露的强制性内容。知识点：巴

塞尔协议III资本充足率披露要求。易错点：容易将相关但非强制披露的指标（如增长

率）误认为必须披露。

3、根据巴塞尔协议III，银行应如何披露其信用风险暴露？

A、仅披露总额，不分类别

B、按行业、地区和风险等级分类披露

C、仅披露高风险暴露

D、仅披露低风险暴露

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III要求银行对信用风险暴露进行详细分类披

露，包括按行业、地区、风险等级等维度，以便市场参与者全面了解信用风险分布。A

2025年金融风险管理师巴塞尔协议的信息披露要求专题试卷及解析2

选项过于简化；C和D选项片面，不符合全面披露原则。知识点：信用风险披露要求。

易错点：容易忽略分类披露的重要性，误认为只需披露总额或部分暴露。

4、巴塞尔协议III对银行流动性风险披露的要求是？

A、不要求披露流动性风险

B、仅披露流动性覆盖率（LCR）

C、披露流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）

D、仅披露净稳定资金比率（NSFR）

【答案】C

【解析】正确答案是C。巴塞尔协议III要求银行同时披露流动性覆盖率（LCR）和

净稳定资金比率（NSFR），这两个指标分别衡量短期和长期流动性风险。A选项错误；

B和D选项片面，未涵盖所有流动性风险指标。知识点：流动性风险披露要求。易错

点：容易忽略LCR和NSFR的互补性，误认为只需披露其中一个。

5、银行在披露市场风险信息时，巴塞尔协议III强调的重点是？

A、仅披露历史交易数据

B、披露风险价值（VaR）和压力测试结果

C、仅披露盈利数据

D、仅披露亏损数据

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔协议III要求银行披露市场风险时，重点包括风险价

值（VaR）和压力测试结果，以反映潜在的市场风险暴露。A选项过于基础；C和D选

项片面，未涵盖风险量化信息。知识点：市场风险披露要求。易错点：容易忽略压力测

试的重要性，误认为只需披露VaR。

6、巴塞尔协议III要求银行披露的操作风险信息中，不包括？

A、操作风险损失事件

B、操作风险管理框架

C、员工薪酬细节

D、操作风险资本要求

【答案】C

【解析】正确答案是C。巴塞尔协议III要求披露的操作风险信息包括损失事件、管

理框架和资本要求，但员工薪酬细节属于内部管理信息，不属于强制披露范围。A、B、

D选项均为操作风险披露的核心内容。知识点：操作风险披露要求。易错点：容易