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2025年金融风险管理师ALM风险报告体系专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师ALM风险报告体系专题试卷及解

析

2025年金融风险管理师ALM风险报告体系专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在资产负债管理（ALM）的风险报告中，流动性风险报告的核心目标是什么？

A、最大化短期投资收益

B、确保机构在任何时点都有足够的高质量流动性资产以应对资金流出

C、精确预测未来一年的利率走势

D、评估长期资本充足率

【答案】B

【解析】正确答案是B。流动性风险报告的核心是监控和评估机构在压力情景下，将

资产无损失或极小损失地迅速变现以偿还到期债务的能力，即确保有足够的流动性储

备。选项A是投资管理的目标，与ALM的风险管理目标不同。选项C是利率风险管

理的输入，而非流动性风险报告的核心目标。选项D是资本管理报告的范畴。知识点：

流动性风险报告的目标与内容。易错点：容易将ALM下的不同风险报告目标（如流动

性、利率、资本）相混淆。

2、下列哪项指标最能反映银行在短期内的融资能力，是ALM流动性风险报告中

的关键监控指标？

A、净稳定资金比率（NSFR）

B、流动性覆盖率（LCR）

C、资本充足率（CAR）

D、不良贷款率（NPL）

【答案】B

【解析】正确答案是B。流动性覆盖率（LCR）衡量的是银行在30天重度压力情

景下，持有的高质量流动性资产（HQLA）能否覆盖净现金流出，是反映短期（一个月）

抗风险能力的关键指标。选项A净稳定资金比率（NSFR）关注的是一年期以上的中长

期流动性稳定状况。选项C资本充足率衡量的是银行抵御非预期损失的长期资本实力。

选项D不良贷款率是信用风险指标。知识点：ALM中关键流动性风险指标的含义与应

用。易错点：容易混淆LCR（短期）和NSFR（长期）的监控周期和侧重点。

3、在构建ALM风险报告体系时，利率风险报告通常不包含以下哪项分析？

A、净利息收入（NII）模拟分析

B、经济价值（EVE）变动分析

C、信用风险缓释工具有效性分析

D、重定价缺口分析

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【答案】C

【解析】正确答案是C。利率风险报告主要关注利率变动对银行盈利（NII）和净值

（EVE）的影响，以及资产负债的期限错配情况（重定价缺口）。信用风险缓释工具（如

抵押品、保证）是用于管理信用风险的，其有效性分析属于信用风险报告的范畴。选项

A、B、D都是利率风险报告的核心组成部分。知识点：利率风险报告的核心内容与分

析方法。易错点：未能清晰区分不同风险类型（利率风险、信用风险）的报告内容边界。

4、ALM风险报告体系中的“压力测试”部分，其主要目的是什么？

A、预测未来最可能发生的经济情景

B、评估在极端但合理情景下，机构的财务状况和风险承受能力

C、计算日常业务运营的标准差

D、向监管机构提交合规的例行报表

【答案】B

【解析】正确答案是B。压力测试的核心目的不是预测，而是通过模拟极端不利情

景（如经济衰退、利率急升、流动性危机），来评估机构在这些情景下的潜在损失和生

存能力，从而识别脆弱性并制定应急预案。选项A是经济预测的功能。选项C是风险

计量的常规方法。选项D是合规报告的目的，但压力测试报告本身的功能是风险管理。

知识点：压力测试在ALM风险报告中的作用与目的。易错点：将压力测试的“情景模

拟”与“预测”功能混淆。

5、对于一家以长期固定利率贷款为主要资产的银行，其ALM利率风险报告最应

关注的风险类型是？

A、基准风险

B、收益率曲线风险

C、重新定价风险

D、期权性风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。重新定价风险（或称期限错配风险）是指资产和负债的利

率调整期限不匹配所带来的风险。该银行资产（长期固贷）期限长、利率固定，而负债

（如存款）通常是短期的或浮动利率