2025年金融风险管理师利率风险结构中的银行账簿利率风险监管专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师利率风险结构中的银行账簿利率风险监管专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师利率风险结构中的银行账簿利率风

险监管专题试卷及解析

2025年金融风险管理师利率风险结构中的银行账簿利率风险监管专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据巴塞尔委员会的银行账簿利率风险管理框架，以下哪项不属于银行账簿利

率风险的主要来源？

A、重新定价风险

B、收益率曲线风险

C、基准风险

D、信用风险

【答案】D

【解析】正确答案是D。银行账簿利率风险主要来源于利率变动对银行经济价值和

收益的影响，包括重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。信用风险

属于银行面临的另一类独立风险，不属于利率风险范畴。知识点：银行账簿利率风险分

类。易错点：容易将信用风险与利率风险混淆，需明确不同风险类型的定义和范畴。

2、在银行账簿利率风险计量中，经济价值分析（EVE）主要关注什么？

A、利率变动对银行短期收益的影响

B、利率变动对银行净利息收入的影响

C、利率变动对银行资本充足率的影响

D、利率变动对银行所有者权益现值的影响

【答案】D

【解析】正确答案是D。经济价值分析（EVE）是通过评估利率变动对银行所有者权

益现值的影响来衡量利率风险，而净利息收入分析则关注短期收益影响。知识点：EVE

与NII的区别。易错点：容易混淆EVE和NII的分析视角，需记住EVE关注长期经

济价值，NII关注短期收益。

3、以下哪项是银行账簿利率风险监管的核心原则？

A、银行必须使用标准化的利率风险计量模型

B、银行应建立完善的利率风险治理架构

C、银行只需关注交易账簿的利率风险

D、利率风险监管不涉及资本要求

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔委员会要求银行建立完善的利率风险治理架构，包

括董事会、高级管理层和风险管理部门的职责分工。A错误，银行可采用内部模型；C

2025年金融风险管理师利率风险结构中的银行账簿利率风险监管专题试卷及解析2

错误，银行账簿利率风险是监管重点；D错误，利率风险会影响资本充足率。知识点：

利率风险治理原则。易错点：容易忽视治理架构在风险管理中的核心地位。

4、在利率风险压力测试中，以下哪种情景不属于常见的极端情景？

A、收益率曲线平行上移200个基点

B、收益率曲线倒挂

C、基准利率突然失效

D、信用评级下调

【答案】D

【解析】正确答案是D。信用评级下调属于信用风险情景，而A、B、C都是典型的

利率风险极端情景。知识点：利率风险压力测试情景设计。易错点：容易将不同风险类

型的压力测试情景混淆。

5、银行账簿利率风险计量中，以下哪项不属于期权性风险的表现？

A、提前还款风险

B、存款提前支取风险

C、贷款展期风险

D、汇率波动风险

【答案】D

【解析】正确答案是D。期权性风险源于客户或银行拥有的选择权，如提前还款、提

前支取等，而汇率波动属于汇率风险范畴。知识点：期权性风险的特征。易错点：容易

将不同类型的风险归因混淆。

6、根据巴塞尔委员会要求，银行应至少多久进行一次全面的利率风险计量？

A、每月

B、每季度

C、每半年

D、每年

【答案】B

【解析】正确答案是B。巴塞尔委员会要求银行至少每季度进行一次全面的利率风

险计量，并在市场环境剧烈变化时增加频率。知识点：利率风险计量频率要求。易错点：

容易忽视监管对计量频率的具体要求。

7、以下哪项是银行账簿利率风险与交易账簿利率风险的主要区别？

A、计量方法不同

B、风险来源不同

C、监管要求不同

D、以上都是

【答案】D

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【解析】正确答案是D。银行账簿和交易账簿在计量方法、风险来源和监管要求上

都有显著差异。知识点：银行账簿与交易账簿的区别。易错点：容易只关注某一方面的

区别而忽视整体差异。

8、在利率风险对冲中，以下哪种工具最常用于对冲重新定价风险？

A、利率互换

B、信用违约