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2025年金融风险管理师巴塞尔协议一在商业银行资本管理中的应用专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一在商业银行资本管理

中的应用专题试卷及解析

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一在商业银行资本管理中的应用专题试卷及解

析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据巴塞尔协议一，商业银行的核心资本主要包括哪些项目？

A、普通股、公开储备

B、普通股、未公开储备

C、次级债务、重估储备

D、混合资本工具、贷款损失准备金

【答案】A

【解析】正确答案是A。巴塞尔协议一将银行资本分为核心资本（一级资本）和附

属资本（二级资本）。核心资本主要包括普通股股本和公开储备，这是银行资本中最稳

定、质量最高的部分。选项B中的未公开储备属于附属资本；选项C中的次级债务和

重估储备也属于附属资本；选项D中的混合资本工具和贷款损失准备金同样属于附属

资本范畴。知识点：巴塞尔协议一的资本构成。易错点：容易混淆核心资本与附属资本

的构成项目。

2、巴塞尔协议一规定的资本充足率最低要求是多少？

A、4%

B、6%

C、8%

D、10%

【答案】C

【解析】正确答案是C。巴塞尔协议一明确规定，商业银行的资本充足率不得低于

8%，其中核心资本充足率不得低于4%。这是国际银行业监管的基本标准。选项A的

4%是核心资本充足率的最低要求；选项B和D的数值不符合协议规定。知识点：巴

塞尔协议一的资本充足率标准。易错点：容易混淆总资本充足率和核心资本充足率的具

体数值。

3、在巴塞尔协议一框架下，下列哪类资产的风险权重最高？

A、对经合组织国家中央政府的债权

B、对多边开发银行的债权

C、对私人部门的债权

D、对国内公共部门的债权

【答案】C

2025年金融风险管理师巴塞尔协议一在商业银行资本管理中的应用专题试卷及解析2

【解析】正确答案是C。巴塞尔协议一根据债务人类型和信用质量设定了不同的风

险权重。对私人部门的债权风险权重最高，为100%。选项A对经合组织国家中央政府

的债权风险权重为0%；选项B对多边开发银行的债权风险权重通常为0%或20%；选

项D对国内公共部门的债权风险权重为0%、20%或50%不等。知识点：巴塞尔协议

一的风险权重体系。易错点：容易混淆不同类型债权的风险权重分配。

4、巴塞尔协议一中的”资本扣除项”不包括以下哪项？

A、商誉

B、对未并表金融机构的投资

C、贷款损失一般准备金

D、无形资产

【答案】C

【解析】正确答案是C。巴塞尔协议一规定，在计算资本充足率时，需要从资本中

扣除商誉、对未并表金融机构的投资等无形资产。贷款损失一般准备金可以计入附属资

本，但有限额规定（不超过风险加权资产的1.25%）。选项A、B、D都属于典型的资

本扣除项。知识点：巴塞尔协议一的资本扣除规定。易错点：容易混淆哪些项目需要扣

除，哪些可以计入资本。

5、巴塞尔协议一主要关注银行的哪种风险？

A、市场风险

B、操作风险

C、信用风险

D、流动性风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。巴塞尔协议一主要关注银行的信用风险，通过设定资本充

足率要求来覆盖信用风险。市场风险是在1996年《资本协议市场风险补充规定》中才

纳入监管框架；操作风险是在巴塞尔协议二中才明确提出；流动性风险虽然重要，但不

是巴塞尔协议一的核心关注点。知识点：巴塞尔协议一的风险覆盖范围。易错点：容易

将后续协议补充的风险类型误认为是巴塞尔协议一的内容。

6、根据巴塞尔协议一，下列哪项可以计入附属资本？

A、普通股

B、永续非累积优先股

C、公开储备

D、重估储备

【答案】D

【解析】正确答案是D。附属资本（二级资本）包括未公开储备、重估储备、一般

贷款损失准备金、混合资本工具和次级长期债务等。选项A、C属于核心资本；选项B

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的永续非累积优先股属于混合资本工具，可以计入附属资本，但不如重估储备典型。知

识点：巴塞尔协议一的附属资本构成。易错点：容易混淆核心资本与附属资本的