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2025年合规风险分级管控培训试卷与解析—合规管理体系优化

一、单项选择题（每题1分，共20分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）

1.2025年《中央企业合规管理办法》修订后，对“重大合规风险事件”实行分级报告制度，其中触发“红色预警”的标准是（）。

A.预计直接经济损失≥5000万元或受到刑事处罚

B.预计直接经济损失≥1亿元或受到行政处罚

C.预计直接经济损失≥3000万元或受到市场禁入

D.预计直接经济损失≥8000万元或受到国际制裁

答案：A

解析：红色预警对应“特别重大”层级，2025年新规将刑事风险纳入刚性触发条件，金额门槛下调至5000万元，体现“刑行并重”导向。

2.在合规风险分级矩阵中，若发生概率为“中”（0.5），影响程度为“高”（0.8），则风险值R的计算结果与等级划分为（）。

A.0.4，三级

B.0.5，二级

C.0.6，二级

D.0.7，一级

答案：C

解析：R=0.5×0.8=0.4，2025版矩阵将0.4—0.65区间统一划入二级（较大风险），取消旧版“三级”表述，避免与风险编号混淆。

3.某境外子公司因违反欧盟《外国补贴条例》被调查，母公司启动“合规回溯”程序，回溯时限应不少于（）。

A.12个月

B.24个月

C.36个月

D.48个月

答案：C

解析：欧盟调查可向前追溯3年财务数据，2025年集团合规手册要求境外事项一律按36个月回溯，确保数据完整性。

4.2025年起，对“合规风险分级管控”第一责任人的年度考核权重不低于（）。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

答案：D

解析：国资委《2025年度中央企业负责人经营业绩考核细则》第18条明确，合规管理权重由10%提至20%，与净利润并列。

5.在合规审查嵌入业务流程的“五同步”要求中，最晚同步节点是（）。

A.立项同步

B.合同签署同步

C.资金支付同步

D.后评价同步

答案：D

解析：2025年优化版流程将后评价作为“最后闸门”，要求项目竣工或合同关闭后30日内完成合规复盘，实现闭环。

6.对“高风险客户”实行KYC增强尽调时，必须获取的额外信息不包括（）。

A.实际受益人政治公众人物（PEP）状态

B.客户上游供应商环境行政处罚记录

C.客户近12个月银行流水原件

D.客户董事会会议原始录音

答案：D

解析：录音涉及隐私且与反洗钱无直接关联，2025年《尽调指引》已将其剔除，避免过度收集。

7.合规管理“三道防线”中，对第二道防线职能描述正确的是（）。

A.承担合规管理主体责任

B.负责业务日常自查

C.独立进行合规审查与监测

D.仅对审计发现进行整改

答案：C

解析：第二道防线由合规管理牵头部门承担，2025年新规强调其“独立审查”属性，禁止与业务部门混岗。

8.2025年《数据跨境合规指引》将“敏感个人信息”出境评估时限压缩至（）。

A.15个工作日

B.20个工作日

C.30个工作日

D.45个工作日

答案：A

解析：自贸区试点经验上升为国家标准，15个工作日为硬性时限，逾期视为默认同意。

9.对合规风险“降级”申请，有权批准的机构是（）。

A.业务部门负责人

B.合规管理负责人

C.董事会审计与风险委员会

D.国资委派驻监事会

答案：C

解析：2025年新规将“降级”审批权上收至董事会专委，防止业务条线自行下调风险等级。

10.在合规文化测评中，员工“合规意识指数”低于（）分时，必须启动专项培训。

A.60

B.70

C.80

D.85

答案：B

解析：2025年测评模型采用百分制，70分为“警戒线”，低于该值触发强制培训及考核。

11.对“合规风险库”动态更新频率的最低要求是（）。

A.月度

B.季度

C.半年

D.年度

答案：B

解析：2025年系统升级后，风险库与外部监管数据库实时对接，但人工复核最低季度一次，确保准确性。

12.2025年《反垄断合规手册》将“轴辐协议”列入“特别重大”风险，其罚款上限提高至上一年度集团全球营业额的（）。

A.5%

B.8%

C.10%

D.15%

答案：C

解析：新《反垄断法》修订，轴辐协议视为“核心限制”，罚款上限由5%提至10%，与垄断协议持平。

13.对“合规一票否决”事项，董事会表决时应实行（）