2025年金融风险管理师银行账户利率风险暴露的重定价缺口分析专题试卷及解析.pdfVIP

2025年金融风险管理师银行账户利率风险暴露的重定价缺口分析专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师银行账户利率风险暴露的重定价缺

口分析专题试卷及解析

2025年金融风险管理师银行账户利率风险暴露的重定价缺口分析专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在重定价缺口分析中，当某银行在某一时间段内的利率敏感性资产大于利率敏

感性负债时，该银行面临的主要风险是什么？

A、流动性风险

B、信用风险

C、利率下降风险

D、利率上升风险

【答案】D

【解析】正确答案是D。当利率敏感性资产（RSA）大于利率敏感性负债（RSL）时，

即存在正的重定价缺口，银行在利率上升时会受益，因为资产收益的增加快于负债成本

的增加；但在利率下降时会受损，因为资产收益的减少快于负债成本的减少。因此，银

行主要面临利率上升风险。选项A流动性风险与重定价缺口无直接关系；选项B信用

风险是借款人违约风险；选项C利率下降风险是负缺口银行面临的风险。

2、下列哪项不属于重定价缺口分析的局限性？

A、忽略了客户行为对现金流的影响

B、假设所有资产和负债同时重定价

C、考虑了基差风险

D、未考虑期权性风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。重定价缺口分析的主要局限性包括：忽略客户行为（如提

前还款）、假设同时重定价、未考虑基差风险和期权性风险。选项C”考虑了基差风险”

与实际相反，因此不属于局限性。知识点：重定价缺口分析的缺陷。易错点：考生可能

误认为基差风险是缺口分析的内容。

3、银行采用重定价缺口模型时，通常将资产和负债按什么时间维度进行分类？

A、到期日

B、重定价日

C、发放日

D、评估日

【答案】B

【解析】正确答案是B。重定价缺口分析的核心是按资产和负债的重新定价时间（而

非到期日）进行分类，因为利率变动影响的是重定价时点的现金流。选项A到期日是

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到期缺口分析的基础；选项C发放日无相关性；选项D评估日是分析时点。知识点：

重定价缺口分析的基本原理。

4、当银行预测未来利率将下降时，应采取怎样的重定价缺口策略？

A、保持正缺口

B、保持负缺口

C、保持零缺口

D、扩大缺口

【答案】B

【解析】正确答案是B。利率下降时，负缺口（RSLRSA）可使银行受益，因为负

债成本的下降快于资产收益的下降。选项A正缺口在利率上升时有利；选项C零缺口

无利率风险也无收益；选项D扩大缺口方向不明。知识点：利率预测与缺口管理策略。

5、下列哪项资产通常被归类为非利率敏感性资产？

A、浮动利率贷款

B、短期存款

C、固定利率长期贷款

D、同业拆借

【答案】C

【解析】正确答案是C。固定利率长期贷款在存续期内利率不变，属于非利率敏感

性资产。选项A、B、D的利率会随市场变动，属于利率敏感性资产。知识点：利率敏

感性资产/负债的识别。易错点：考生可能混淆”长期”与”非敏感性”的关系。

6、重定价缺口分析主要适用于管理哪种类型的利率风险？

A、收益率曲线风险

B、基准风险

C、重新定价风险

D、期权性风险

【答案】C

【解析】正确答案是C。重定价缺口分析专门针对重新定价风险（即资产和负债重

定价时间不匹配的风险）。选项A、B、D需要更复杂的模型（如久期分析、情景模拟

等）。知识点：利率风险的分类与测量工具。

7、当银行的重定价缺口为零时，意味着什么？

A、无任何风险

B、利率敏感性资产等于利率敏感性负债

C、所有资产和负债同时到期

D、净利息收入恒定

【答案】B

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【解析】正确答案是B。零缺口表示在分析时间段内RSA=RSL，但仍有基差风险

和期权性风险。选项A错误，零缺口只是消除重新定价风险；选项C混淆了重定价与

到期；选项D忽略了其他利率风险的影响。知识点：零缺口的含义与局限性。

8、下列哪项措施可有效降低银行的正重定价缺口？