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2026年跨境电商培训公司融资管理制度

第一章总则

第一条制定目的与依据

为规范公司融资行为，统筹管理融资活动，降低融资成本与财务风险，保障公司跨境电商培训业务持续发展的资金需求，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《贷款通则》等法律法规及公司章程，结合业务实际，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及所属分支机构所有融资活动，包括但不限于银行贷款、股权融资、债券融资、融资租赁、政府补贴申请、供应链金融等各类资金筹措方式。

第三条融资管理原则

融资活动遵循“合规合法、需求匹配、成本最优、风险可控”原则，确保融资规模与业务发展需求相适应，融资结构合理，避免过度负债；同时严格遵守监管要求，杜绝违规融资行为。

第二章管理职责分工

第四条财务部职责

作为融资管理牵头部门，负责制定年度融资计划，分析资金需求与缺口；调研各类融资渠道，比较融资成本与条件，提出融资方案建议；办理融资申请、合同签订、资金到账及还款等具体手续；建立融资台账，记录融资金额、期限、利率、还款进度等信息；监控融资资金使用情况，定期向管理层汇报融资风险与偿还能力。

第五条业务部门职责

包括教学研发部、市场推广部、运营部等，负责根据业务发展规划（如新增培训课程研发、跨境业务拓展、校区扩张等），测算阶段性资金需求，按时向财务部提报资金需求计划；配合财务部提供融资所需的业务数据（如培训人次、营收预测、市场份额等）；确保融资资金按计划用于指定业务领域，反馈资金使用效果。

第六条法务部职责

审核融资合同、协议等法律文件，排查法律风险，确保条款合法合规；参与融资谈判，提供法律意见，保障公司权益；协助处理融资过程中的法律纠纷；审核股权融资、债券融资等涉及的合规文件，确保符合监管要求。

第七条管理层与决策机构职责

公司总经理负责审批年度融资计划及常规融资方案；董事会负责审批大额融资（如超过一定金额的银行贷款、股权融资）及创新融资方式（如发行债券）；监事会负责监督融资制度执行情况，检查融资资金使用的合规性。

第三章融资需求测算与计划制定

第八条融资需求测算

财务部每季度末组织业务部门开展资金需求测算，结合以下因素综合确定：一是业务扩张需求，如新增跨境电商培训课程研发投入、线上教学平台升级、线下培训场地租赁等；二是运营资金需求，如人员薪酬、市场推广费用、教材采购等日常开支；三是债务偿还需求，如到期贷款、应付利息等；四是应急资金需求，预留不低于月度运营资金10%的备用金，应对突发情况。

第九条年度融资计划制定

每年12月，财务部根据下一年度业务发展规划及资金需求测算结果，编制年度融资计划，明确融资总额、融资渠道、融资期限、资金用途、还款来源及时间安排。融资计划需附详细的成本测算与风险评估报告，经各业务部门会签后，报总经理审核、董事会审批。

第十条融资计划调整

若业务发展出现重大变化（如突发大额订单、政策调整影响业务规模），需调整融资计划的，由业务部门提出申请，说明调整原因与调整内容，经财务部复核后，按原审批流程报管理层审批。调整后的融资计划需及时更新，确保与实际资金需求匹配。

第四章融资渠道选择与方案实施

第十一条融资渠道分类与选择标准

公司可选择的融资渠道包括：一是债权融资，如银行流动资金贷款、固定资产贷款、票据贴现等，优先选择利率低、期限匹配的银行合作；二是股权融资，如引入战略投资者、员工持股计划等，需确保股权结构稳定，不影响公司控制权；三是政策性融资，如申请政府对跨境电商、职业培训领域的补贴、贴息贷款等，降低融资成本；四是其他融资方式，如融资租赁（用于购置教学设备）、供应链金融（基于合作企业应收账款融资）等，根据业务实际需求选择。

选择融资渠道时，需综合评估以下因素：融资成本（利率、手续费、股息等）、融资期限（与资金使用周期匹配）、还款压力（避免短期集中还款）、对公司控制权的影响（股权融资需谨慎）、审批效率（满足业务紧急资金需求）。

第十二条融资方案制定与审批

针对具体融资项目，财务部需制定至少2套备选方案，明确各方案的融资金额、渠道、成本、期限、担保方式（如需要）及风险点。方案需经法务部审核法律风险、业务部门确认资金用途后，按审批权限报批：单笔融资金额较低的，由总经理审批；单笔融资金额较高或涉及股权融资、债券融资的，报董事会审批。

第十三条融资实施与资金到账

融资方案获批后，财务部负责对接融资机构（银行、投资者、政府部门等），准备并提交所需资料（如财务报表、业务计划书、合规证明等），配合开展尽调、评审等工作；签订融资合同前，需再次核对条款，确保与获批方案一致，重要条款变更需重新履行审批程序。资金到账后，财务部需在1个工作日内通知相关业务部门，并按计划办理资金拨付，同时更新融资台账。

第五章融资资金使用与偿