2023年证券从业资格考试《金融市场基础知识》真题汇编二答案及解析.pdfVIP

一、单选题

1、(

)是指债券买卖双方(资金融入方和资金融出方)在成交的同时，约定于未来某一时间

以某一约定价格双方再进行反向交易的行为。

A、现券交易

B、回购交易

C、远期交易

D、期货交易

解析：

本题考察的是回购交易的定义。回购交易是指债券买卖双方（资金融入方和资金融

出方）在成交的同时，约定于未来某一时间以某一约定价格双方再进行反向交易的

行为。因此，正确答案为B。

2、在金融衍生工具中，互换交易是按照()计算。

A、实际金额

B、名义金额

C、本金总额

D、本金差额

解析：

互换交易是按照名义金额计算的。名义金额是指交换双方约定的交换价值总额，与

实际金额或实际交易金额不同。因此，选项B是正确答案。

3、现代金融机构的风险管理是一种全面风险管理，管理的目标为()。

A、降低风险

B、减少损失

C、平滑收益

D、创造价值

解析：

现代金融机构的风险管理的目标是创造价值。通过全面风险管理，金融机构可以更

好地识别、评估、控制和应对风险，以实现长期稳定的价值创造。其他选项如降低

风险、减少损失和平滑收益都是风险管理的部分目标，但不是全面风险管理的最终

目标。因此，正确答案为D。

4、期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡，期权的买方以支付一定数量的(

)为代价而拥有了这种权利。

A、手续费

B、佣金

C、期权费

D、保证金

解析：

期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡，期权的买方以支付一定数量的期权

费为代价而拥有了这种权利。金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用（称为期

权费或期权价格），在约定日期内享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融

工具的权利的契约。因此，本题正确选项为C。

5、外国债券一般由()的证券公司、金融机构承销。

A、投资者所在国

B、发行者所在国

C、发行地所在国

D、第三国

解析：

本题考察的是外国债券的承销机构。外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金

融机构承销。因此，正确答案为C。

6、下列完善资本市场互通互联机制的实践中，开通时间最晚的是()。

A、沪伦通

B、沪港通

C、香港与内地债券通

D、深港通

解析：

根据参照解析中的信息，深港通于2016年12月5日正式启动，沪伦通于2019年6月17

日启动，沪港通于2014年11月17日正式开通，而香港与内地债券通则在2017年启动

。因此，开通时间最晚的是沪伦通，答案为A。

7、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，()企业所得税。

A、减免

B、暂不征收

C、第一年免征

D、征收

解析：

对于证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股

权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。因此，

正确答案为B。

8、某些国家中央银行发行股票，

其股东并不享有决定中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票类似

于()。

A、优先股

B、长期债券

C、中央银行票据

D、短期债券

解析：

中央银行采取股份制组织结构时，会发行股票来募集资金。这些股东并不享有决定

中央银行政策的权利，只能按期收取固定的红利，其股票性质类似于优先股。因此

，答案为A。

9、主要的商品期货种类不包括()

A、能源化工期货

B、外汇期货

C、金属期货

D、农产品期货

解析：

商品期货主要包括能源化工期货、金属期货和农产品期货等，而外汇期货不属于商

品期货，因此B选项是正确答案。

10、资产支持证券的基础资产不包括()。

A、银行贷款

B、应收账款

C、房地产

D、股票

解析：

资产支持证券的基础资产通常包括银行贷款、应收账款、房地产等，但不包括股票

。股票是一种权益类资产，而不是一种债务或债权类资产，因此不属于资产支持证

券的基础资产范畴。根据证券化的基础资产不同，可以将资产证券化划分为不动产

证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化等类别。因此，选项D是正确答案。

11、根据《金融稳健指标编制指南》，下列属于全球金融体系主要参与者中金融公

司的是（）。

A、非金融公司

B、为住户服务的非营利机构

C、广义政府

D、中央银行

解析：

根据国际货币基金组织的《金融稳健指标编制指南》，全球金融体系的主要参与者

包括金融公司、非金融公司、住户、为住户服务的非营利机构、广义政府等。其中

，金融公司包括存款吸收机构、中央银行和其他金融公司。因此，中央银行属于全

球金融体系主要参与者中的金融公司。所以正确答案为D。

12、普通股股东基于股票的持有而享有股东权，