69、碧桂园贵州区域二期投资版目标成本预测表.xls

成本科目释义

敏感性分析-成本售价

敏感性分析-售价

敏感性分析-地价

全国参考数据

异常提示

含增值税分业态综合成本

分业态综合成本

含增值税利润表

利润表

成就共享-周期

成就共享-首年

现金流

增值税

土增税

总成本

营销户型配比

销售计划

规划指标

总表

编制说明（必读）

7VkM

QQYE

Moni

Moni_dy_s

Moni_Sbl

一、填报流程说明

序号

表格名称

颜色

填报人

表属性

备注

填表顺序

新旧版差异说明

总表

蓝色（投管用表）

投资团队

半自动生成

增加第20行两项内容

规划指标

红色（投管用表）（成控分析表）

区域规划设计

手动填报

销售计划

区域营销

按说明填写销售比例

进行价税分离

注意，如需新增业态，请联系制表人员

总成本

蓝色（投管用表）（成控分析表）

区域成本

进行价税分离

注意按要求填写13~15行设置参数

注意填写F列“物料采购比例”（增值率自动修正）

增加土地出让金分部计算设置

进行价税分离，请注意填写物料采购比例

修改土地出让金及税金科目设置

土增税

蓝色（成控分析表）

区域财务

须确认土增税预征税率（30行）及立项方式（20行）和立项标准（21行）

计算土增不再将土地溢价计入成本

增值税

区域财务

仅需填写第14行“当期进项税额转出”

新增表格，仅需填写第14行

现金流

区域财务、区域成本

区域成本填写开发成本的付款节奏。

修改税金计算公式，如有必要，可手动调整第85行

成就共享-首年

需要填报现金流

成就共享-周期

利润表

白色（投管用表）（成控分析表）

自动生成

无税收返则还不需填写第13行。

增加部分内容展示

分业态综合成本

白色（成控分析表）

进行价税分离

敏感性分析

白色（投管用表）

半自动生成

按提示操作

成本科目释义

注意事项：

1、已设置的公式不能随意更改；

2、除了产品业态可以增删行、列，其他均不能随意增删行、列；

3、手动填报与半自动生成的表格，白色单元格为填写区；其他颜色和斜杠格为非填写单元格，不能填写任何内容。自动生成表格无需填写也不能更改公式。

二、成本表编制指引

一、成本表数据勾稽检查

项目

差额

检查提示

“总成本”表的土增税是否与“土增税”表一致

请检查各表产品名称是否与“规划指标”表（C列）保持一致

“总成本”表的所得税与“利润表”是否一致

填写项

“总成本”表的总成本与各产品总成本是否一致

请检查各表产品名称是否与“规划指标”表（C列）保持一致，插列及插行操作是否正确（不可插在各类别最前最后），“总成本”表（L列）的分摊原则是否已填写。

“各业态综合成本”表d228单元格建筑单方总成本（本期规划）是否与“总成本”表一致。

请检查各表产品名称是否与表1（I列）保持一致

公配成本是否完全分摊

请检查总成本”I12——AD15的分摊信息是否填写

备注：如有疑问，请联系：集团成本管理中心成本管理部黎耀坤（Tel。

二、分摊规则说明

1、分摊规则按财务字【2016】124号文“关于修订《碧桂园集团成本归集与分摊管理办法》的通知”执行，并以集团最新发文为准。

2、大型公配说明：1）大型公配单独归集成本后分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。2）有产权公建配套设施（指规划报建中性质定位商业，且可以办理独立产权的建筑物，包括酒店、大型医院、IB国际标准学校等），其成本单独归集，不分摊至住宅和商铺。

3、车位说明：1)按受益原则，能直接划入地下室车位的，则直接归集，如地下室的水、电和车位设施（车位线、防护等）；需在地下室和地上产品共同承担分摊的，则按受益原则分摊归集，包括但不限于土建（围护、基坑、桩基础等）、机电（消防、防雷等）、公共部位装修、报建及行政收费等。2）地上计容车库参与分摊“景观环境工程”成本，地下室不参与分摊；可售车位参与分摊销售费用、财务费用、管理费用，非可售则不参与分摊。3）车位（地上计容车库、非人防地下室、人防地下室）亏损金额（不含税总成本-总收入）分摊到受益的地上可售产品（含本期区及跨期区受益的可售产品）。

4、本版本专用于投资测算，不考虑公配的跨期分摊（含本期分摊到其他期区及其他期区分摊到本期区）。如属于协议勾地，需拿后期有地的，公配成本需综合整个项目考虑，跨期分摊需作特殊处理。

三、本表请区域成控负责人亲自负责统筹及复核，务必尽保证数据准确真实。禁止外传！

三、审批流程指引

规划指标

区域设计负责人确认

销售计划

区域营销负责人确认

建造成本

区域成控负责人确认

全成本

区域成本负责人复核

区域财务负责人确认

区域分管成本副总裁/总裁助理会签

（若无，跳过）

区域总裁审批

一、成就共享计划

成就共享奖励金额（亿元）

净利润（亿元）

开发周期（年）

支付地价款时间

第一次付款：