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2025年金融风险管理师合规与公司治理融合专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师合规与公司治理融合专题试卷及解

析

2025年金融风险管理师合规与公司治理融合专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在金融机构的公司治理结构中，负责监督高级管理层执行风险管理和合规政策

的机构是？

A、股东大会

B、董事会

C、监事会

D、审计委员会

【答案】C

【解析】正确答案是C。监事会的主要职责是监督董事会和高级管理层的行为，确

保其执行风险管理和合规政策。股东大会是最高权力机构，但不直接执行监督；董事会

负责制定战略和政策；审计委员会是董事会的下属机构，主要负责财务报告和内部审计

的监督。知识点：公司治理结构中的监督机制。易错点：容易混淆监事会和审计委员会

的职责范围。

2、根据《巴塞尔协议III》，金融机构的合规风险管理体系应包括的核心要素是？

A、风险识别、评估、监控和报告

B、资本充足率、流动性覆盖率、净稳定资金比率

C、信用风险、市场风险、操作风险

D、内部控制、外部审计、信息披露

【答案】A

【解析】正确答案是A。合规风险管理体系的核心要素包括风险识别、评估、监控

和报告，这是《巴塞尔协议III》对合规管理的基本要求。B选项是流动性风险管理的

指标；C选项是三大风险类型；D选项是公司治理的组成部分，但不是合规风险管理的

核心要素。知识点：合规风险管理框架。易错点：容易将合规风险管理与公司治理的其

他要素混淆。

3、在公司治理中，“利益冲突”通常指的是？

A、股东与管理层之间的目标不一致

B、公司利益与个人利益之间的冲突

C、董事会与监事会之间的权力争夺

D、短期利益与长期利益之间的矛盾

【答案】B

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【解析】正确答案是B。利益冲突是指公司利益与个人利益之间的冲突，例如高管

利用职权谋取私利。A选项是代理问题的一部分，但不是利益冲突的直接定义；C选项

是权力分配问题；D选项是战略选择问题。知识点：利益冲突的定义与类型。易错点：

容易将利益冲突与代理问题混淆。

4、金融机构的合规部门应向谁直接汇报？

A、首席执行官

B、董事会

C、监事会

D、审计委员会

【答案】B

【解析】正确答案是B。合规部门应直接向董事会或其下属的合规委员会汇报，以

确保其独立性和权威性。A选项会影响合规部门的独立性；C选项和D选项的职责范

围不直接涉及合规管理。知识点：合规部门的组织架构。易错点：容易忽略合规部门独

立性的重要性。

5、在公司治理中，“透明度”原则主要强调？

A、财务信息的公开披露

B、决策过程的公开性和可追溯性

C、高管薪酬的合理性

D、股东权利的平等性

【答案】B

【解析】正确答案是B。透明度原则强调决策过程的公开性和可追溯性，而不仅仅

是财务信息的披露。A选项是透明度的一部分，但不全面；C选项和D选项是公司治

理的其他原则。知识点：公司治理的基本原则。易错点：容易将透明度狭义理解为财务

信息披露。

6、金融机构的合规风险主要来源于？

A、市场波动

B、法律法规的变化

C、信用违约

D、操作失误

【答案】B

【解析】正确答案是B。合规风险主要来源于法律法规的变化或违反，例如监管政

策的调整。A选项是市场风险；C选项是信用风险；D选项是操作风险。知识点：合规

风险的来源。易错点：容易将合规风险与其他风险类型混淆。

7、在公司治理中，“董事会独立性”的含义是？

A、董事会成员不持有公司股份

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B、董事会成员不受管理层影响

C、董事会成员全部由外部人士担任

D、董事