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2025年学校内部控制自查报告

根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》《教育部直属高校和直属单位内部控制建设指导意见》等文件要求，结合学校2025年度工作重点，我校成立由校长任组长、分管校领导为副组长、各职能部门负责人为成员的内部控制自查工作组，通过查阅制度文件、调阅业务档案、访谈关键岗位人员、实地走访调研等方式，对内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等内部控制五要素开展全面自查，现将自查情况报告如下：

一、内部环境建设情况

学校始终将内部控制环境建设作为基础性工程，通过完善治理结构、优化权责分配、强化文化引领，为内部控制有效运行提供保障。

在治理结构方面，严格落实党委领导下的校长负责制，修订《党委全委会、常委会、校长办公会议事规则》，明确“三重一大”事项范围及决策程序。2025年共召开党委会28次、校长办公会36次，所有决策事项均严格履行“议题申报-材料预审-集体讨论-表决记录”程序，未发现越权决策、违规决策现象。理事会、学术委员会、教代会等治理主体作用有效发挥，全年召开理事会2次，审议通过《“十四五”教育事业发展规划中期评估报告》；学术委员会评审认定新增本科专业3个、校级重点学科2个；教代会审议通过《教职工绩效考核办法（修订）》，治理体系运行规范。

机构设置与权责分配上，2025年完成内设机构职能优化调整，撤销重复设置的“信息化管理办公室”，将其职能并入“网络安全与信息化处”；增设“学生发展指导中心”，统筹心理健康教育、职业生涯规划等工作。修订《部门职责手册（2025版）》，明确42个内设部门的127项主要职责、213项具体工作流程，重点厘清财务处与资产处关于固定资产管理的职责边界（财务处负责账务核算，资产处负责实物管理）、教务处与二级学院关于课程建设的权责划分（教务处制定标准，二级学院组织实施），避免职能交叉与管理缺位。

人力资源政策方面，严格执行《教职工招聘管理办法》，2025年公开招聘教师78名、行政人员12名，全部通过“公告发布-资格初审-综合考核-公示录用”流程，其中教师岗位增加“教学能力测试”环节，行政岗位增加“情景模拟测试”环节，确保人岗匹配。制定《教职工培训三年规划（2024-2026）》，2025年累计开展师德师风、内部控制、信息化技能等专题培训23场，参训率95.6%；修订《绩效考核与奖励办法》，将内部控制执行情况纳入部门和个人考核指标（占比15%），考核结果与评优评先、职称晋升直接挂钩，全年因内部控制执行不力取消2个部门“年度先进集体”评选资格、3名教职工“优秀”等次评定。

校园文化建设中，将廉洁文化、合规文化融入日常管理，开展“内控合规月”活动，通过专题讲座、案例剖析、知识竞赛等形式覆盖全体教职工；制定《教师职业道德负面清单》，明确“学术不端、违规补课、收受礼品”等12类禁止行为，全年查处师德失范问题2起，给予警告处分1人、诫勉谈话1人；在校园网、公告栏设立“内控动态”专栏，发布政策解读、典型案例28期，形成“人人讲内控、事事守规矩”的文化氛围。

二、风险评估机制运行情况

学校建立“全面识别、动态评估、分类应对”的风险评估机制，2025年重点围绕财务、教学、安全等领域开展风险排查，共识别风险点18个，制定应对措施25项。

财务风险方面，通过分析2024年度预算执行偏差（部分项目执行率低于80%）、债务结构（银行贷款余额1.2亿元，占年度收入的22%）、专项资金使用（科研经费结余率15%）等数据，识别出“预算编制科学性不足”“科研经费管理松散”“债务偿还压力增大”3项风险。针对预算编制问题，2025年引入“零基预算”理念，要求各部门申报预算时需提供项目必要性论证、成本效益分析，经财务处初审、校领导联审后纳入预算，全年预算执行率提升至98.6%；针对科研经费管理，修订《科研经费管理办法》，明确“劳务费比例不超过直接费用的30%”“设备采购需附论证报告”等要求，开展科研经费专项审计12项，追回违规支出18.7万元；针对债务风险，制定《债务偿还计划（2025-2027）》，通过盘活闲置资产（出租闲置实验楼年增收200万元）、争取财政补助（获专项补助500万元）等方式，全年偿还贷款3000万元，资产负债率降至45%（较上年下降3个百分点）。

教学风险方面，通过学生评教（2024年优秀率86.3%）、课程合格率（公共基础课合格率92.1%）、毕业生就业率（89.5%）等指标分析，识别出“部分教师教学能力不足”“实践教学基地稳定性差”“校企合作深度不够”3项风险。针对教学能力问题，实施“青蓝工程”，为35岁以下教师配备导师，开展“教学基本功大赛”，全年12名教师获校级“教学能手”称号，学生评教优秀率提升至89.2%；针对实践教学，与15家企业续签合作协议，新增5家行业龙