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2026年橡胶制品公司银行账户管理规范管理制度

一、总则

（一）制定目的

为规范公司银行账户的开立、使用、变更、注销等管理行为，防范资金管理风险，保障公司资金安全与合法合规使用，提高资金运营效率，依据《中华人民共和国会计法》《人民币银行结算账户管理办法》《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司财务管理制度，结合公司生产经营实际，制定本制度。

（二）适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、生产单元在境内银行机构开立的各类银行账户（包括基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户等）的全生命周期管理，涵盖账户申请、审批、开立、使用、对账、变更、注销及监督检查等所有相关活动，涉及公司财