关于2025年银行落实过紧日子情况检查工作的报告.docxVIP

关于2025年银行落实过紧日子情况检查工作的报告

为深入贯彻落实党中央、国务院关于“过紧日子”的决策部署，严格执行财政部《关于进一步加强财政资源统筹推进落实过紧日子要求的通知》（财预〔202X〕XX号）及银保监会《银行业金融机构成本管理指引》相关要求，我行于2025年X月至X月开展了全系统“过紧日子”落实情况专项检查工作。本次检查以“严标准、查细节、促长效”为目标，覆盖总行28个部门、36家一级分行、12家子公司及1200余家基层网点，通过“自查+交叉查+重点查”相结合的方式，全面梳理制度执行、成本管控、资源配置等环节的落实情况，现将检查情况报告如下：

一、检查工作组织实施情况

（一）强化统筹部署。总行党委高度重视本次检查，成立由财务总监任组长，财务会计部、审计部、内控合规部、办公室负责人为成员的专项检查组，制定《2025年“过紧日子”落实情况检查方案》，明确“预算约束、支出规范、资源集约、机制健全”四大检查维度，细化32项检查要点、108条评价标准，确保检查有章可循。

（二）分层推进实施。检查分为三个阶段：X月为自查阶段，各机构对照检查要点开展全面自查，形成问题清单及整改计划；X月为交叉检查阶段，由总行抽调36名业务骨干组成9个检查组，采取“跨区域、不打招呼”方式对一级分行及重点支行开展现场检查；X月为重点抽查阶段，针对自查零问题机构、成本增速异常机构及前期审计发现问题机构开展“回头看”，确保检查无死角。

（三）创新检查手段。运用财务集中管理系统、采购管理平台、资产台账系统等数字化工具，对近三年会议费、差旅费、办公费等12类重点费用开展大数据分析，筛选出单笔超5万元、同比增幅超20%的异常支出687笔，作为现场检查的重点线索；同时结合员工访谈、供应商询证等方式，多维度验证支出真实性与合规性。

二、重点领域检查情况及发现问题

（一）预算管理环节。总体来看，全行已建立“零基预算”编制机制，但部分机构存在预算约束软化问题。一是预算编制科学性不足。某省分行在编制2025年营销费用预算时，未充分考虑上年度实际执行率（仅65%），仍按历史增幅10%申报，导致预算与实际需求脱节；某子公司将未明确具体事项的“其他费用”占比从5%提高至12%，存在虚列预算风险。二是预算执行刚性不够。3家一级分行超预算列支差旅费用，涉及金额126万元，主要原因是未严格执行“先审批后支出”流程，部分员工以“紧急业务”为由事后补签审批单；2家支行将办公设备购置费调整用于装修升级，未按规定履行预算调整审批程序。

（二）费用支出环节。日常费用管控总体规范，但部分领域仍存在“重形式、轻实效”问题。一是会议培训费管理需细化。某分行召开年度工作会议时，场地租赁费用较市场均价高35%，经核查为未通过集中采购平台选择供应商，而是直接与合作酒店签约；某支行组织的“合规培训”实际参与人数仅计划的40%，但仍按原计划报销茶歇费、资料费，造成资金浪费。二是宣传广告费存在低效投放。部分分支机构为完成“品牌曝光”考核指标，在非核心区域投放户外广告，经评估，某分行在三线城市投放的20块广告牌，月均触达客户仅800人次，而同期线上精准营销的单客触达成本低40%；某支行将“业务推广费”用于定制高档礼品（单价超500元），违反“严禁超标准赠送礼品”的规定。

（三）资产配置环节。固定资产管理水平稳步提升，但闲置低效问题仍需关注。截至检查时点，全行在用固定资产利用率为82%，较上年提升3个百分点，但仍有15家机构存在闲置资产：某分行2023年购置的30台多功能打印机，因业务量下降仅使用12台，剩余18台未办理调剂或处置；某支行2021年装修的备用会议室，因总行调整会议管理要求，近三年仅使用2次，累计折旧及维护成本达45万元。此外，电子设备更新存在“过度求新”现象，某科技部门将使用仅2年的服务器（剩余价值率60%）提前更换为更高配置设备，经测算，若延长使用至5年可节约成本80万元。

（四）采购管理环节。集中采购覆盖率达98%，但部分项目存在“拆分规避”行为。检查发现，某分行将一笔120万元的IT运维服务拆分为4个30万元的子项目，规避总行集中采购程序；某支行与供应商签订“框架协议+补充协议”，通过变更服务内容将原合同金额从80万元增至110万元，未重新履行采购审批。此外，部分采购需求论证不充分，某分行采购的智能办公系统，因功能与实际业务需求不匹配，上线后使用率不足30%，造成系统闲置。

（五）机制建设环节。全行已建立“过紧日子”常态化机制，但基层传导存在“上热中温下冷”现象。总行层面制定了《成本管控负面清单》《资源集约使用操作指南》等制度，但部分二级分行未结合自身业务特点细化实施细则；3家支行未将成本管控纳入部门绩效考核，员工节约意识薄弱，存在“长明灯、长流水”