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差旅费管理办法

一、适用范围

本办法适用于公司全体在职员工因工作需要，离开常驻地（指员工劳动合同约定的工作地点或公司办公场所所在地）开展公务活动所发生的差旅费用管理。因培训、会议、外派工作、客户服务、市场拓展、商务谈判、项目调研等事由产生的差旅费，均按本办法执行。员工因私出行、探亲、学习（非公司安排的学历教育）等非公务活动产生的费用，不属于本办法管理范围。

二、出差审批管理

（一）出差申请

员工出差前须通过公司OA系统填写《出差申请表》，注明出差事由、目的地、行程安排（出发及返回日期）、预计差旅费用（分项列明交通、住宿、伙食及其他必要费用）、同行人员（如有）等信息。《出差申请表》需经审批通过后方可执行出差任务；未提前审批或审批未通过的，相关费用不予报销。

（二）审批权限

1.普通员工出差：3天（含）以内的，由部门负责人审批；超过3天的，需经部门负责人审核后，报分管领导审批。

2.部门负责人出差：无论时长，均需经分管领导审核后，报总经理审批。

3.分管领导出差：直接报总经理审批。

4.总经理出差：需向董事会备案。

（三）紧急出差处理

因突发事项（如客户紧急需求、项目紧急验收等）无法提前提交申请的，出差人员须在出差当日通过电话或即时通讯工具向审批人说明情况，并于返回后2个工作日内补填《出差申请表》，经审批人确认后完成流程。未补填或补填未通过的，视为未审批出差，费用不予报销。

三、差旅费用标准

（一）交通费

1.交通工具选择

（1）飞机：员工出差原则上乘坐经济舱；部门负责人及以上级别人员可乘坐经济舱或公务舱（需在《出差申请表》中注明原因）；特殊情况需乘坐头等舱的，须经总经理审批。

（2）火车/高铁/动车：普通员工可乘坐硬座、硬卧、二等座；部门负责人及以上级别人员可乘坐硬卧、软卧、一等座；高铁/动车连续乘坐4小时（含）以上的，普通员工可申请乘坐一等座（需在申请表中说明理由，由部门负责人审批）。

（3）轮船：普通员工可乘坐三等舱及以下；部门负责人及以上级别人员可乘坐二等舱及以下。

（4）其他交通工具：出差地无直达公共交通时，可选择租车或乘坐出租车，但需在《出差申请表》中注明原因并预估费用，经审批后执行。

2.交通费报销规则

（1）员工应选择经济合理的出行方式，相同行程下选择费用更低的交通工具（如高铁与飞机票价相近时优先选择高铁）；因个人原因选择更高等级交通工具的，超出标准部分由个人承担。

（2）往返机场、车站、码头的接驳交通费用（如机场大巴、地铁、出租车等）可凭票报销，需注明起始地点及事由。

（3）因航班/车次取消、延误等客观原因产生的改签费、退票费，凭有效票据（含航空公司/铁路部门出具的费用说明）报销；因个人原因产生的改签费、退票费由个人承担。

（二）住宿费

1.住宿标准根据出差目的地城市类别（参照国家统计局最新城市分级标准，分为一线城市、新一线城市、二线城市、三线及以下城市）及员工职级确定，具体如下：

（1）一线城市（北京、上海、广州、深圳）：普通员工400元/天·人，部门负责人600元/天·人，分管领导800元/天·人，总经理1200元/天·人。

（2）新一线城市（如成都、杭州、重庆等）：普通员工350元/天·人，部门负责人500元/天·人，分管领导700元/天·人，总经理1000元/天·人。

（3）二线城市（如昆明、大连、厦门等）：普通员工300元/天·人，部门负责人450元/天·人，分管领导600元/天·人，总经理800元/天·人。

（4）三线及以下城市：普通员工260元/天·人，部门负责人400元/天·人，分管领导500元/天·人，总经理700元/天·人。

2.住宿报销规则

（1）员工应选择安全、卫生、符合公务出行要求的住宿场所（如连锁酒店、协议合作酒店等），优先通过公司指定平台预订以获取协议价。

（2）同性员工同行出差时，原则上两人合住一间（职级相同或相差不超过一级），费用按1间标准报销；特殊情况需单独住宿的（如出差任务不同步、身体原因等），需在《出差申请表》中说明，经审批后按单人标准报销。

（3）实际住宿费用低于标准的，按实际金额报销；超出标准的，超出部分由个人承担。

（4）住宿发票需注明住宿天数、房间数量、单价（或总额），并加盖酒店有效印章；无住宿发票或发票信息不全的，不予报销。

（三）伙食补助费

1.伙食补助按出差自然天数（出发日与返回日均计为1天）实行定额包干，不区分城市类别，标准为：普通员工100元/天·人，部门负责人及以上120元/天·人。

2.如出差期间由接待方或会议主办方安排用餐（需提供相关证明，如会议通知中注明“含餐”），则当日伙食补助按50%