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[公司名称]稽核防贪腐管理办法

第一章总则

第一条目的与依据

为强化[公司名称]（以下简称“公司”）内部管理，规范经营行为，有效防范和打击贪腐及舞弊行为，保障公司资产安全、维护公司合法权益与商业信誉，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国监察法》等相关法律法规及公司《章程》，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于公司全体员工，包括但不限于公司总部及各分公司、子公司、控股公司的正式员工、试用期员工、劳务派遣人员、实习生以及为公司提供服务的外部合作单位及个人（如供应商、代理商、合作伙伴等）。

第三条核心原则

1.预防为主：建立健全事前防范机制，通过制度建设、教育宣传、流程优化等方式，从源头遏制贪腐风险。

2.公开透明：关键业务流程、决策过程及稽核结果（涉及保密信息除外）应遵循公开原则，接受员工及相关方监督。

3.公平公正：对所有涉及贪腐的行为查处，坚持人人平等，依据事实和规定作出处理，保障当事人合法权益。

4.惩防并举：对已发生的贪腐行为严肃追责，同时总结教训完善制度，实现“查处一案、警示一片、规范一方”的效果。

第二章组织架构与职责

第四条廉政委员会

公司设立廉政委员会，作为稽核防贪腐工作的决策与监督机构。委员会由公司董事长/总经理担任主任，成员包括分管纪检、财务、审计、人力资源等工作的高管及核心部门负责人。主要职责：

1.审定公司稽核防贪腐相关制度、工作计划及重大决策；

2.领导和协调跨部门稽核防贪腐工作，解决工作中的重大问题；

3.审批重大贪腐案件的调查方案及处理意见；

4.监督稽核防贪腐工作的落实情况及制度执行效果。

第五条稽核部门

稽核部门（如审计部、纪检监察部等，以下统称“稽核部门”）是公司稽核防贪腐工作的执行机构，直接向廉政委员会及董事长/总经理负责，独立开展工作，不受其他部门或个人干涉。主要职责：

1.制定并组织实施公司稽核防贪腐工作计划、制度及流程；

2.开展日常稽核、专项稽核及贪腐案件调查工作，收集、固定相关证据；

3.对稽核及调查中发现的问题，提出整改建议并跟踪整改落实情况；

4.组织开展防贪腐教育宣传活动，提升全员廉洁意识；

5.受理和处置贪腐相关的举报线索，建立举报台账并严格保密；

6.定期向廉政委员会及董事长/总经理汇报稽核防贪腐工作情况。

第六条各业务部门职责

各业务部门是本部门防贪腐工作的第一责任主体，部门负责人为第一责任人。主要职责：

1.组织本部门员工学习并严格执行公司稽核防贪腐相关制度；

2.建立本部门业务流程中的防贪腐风险防控机制，定期开展自查自纠；

3.配合稽核部门开展工作，及时提供相关资料及信息，不得隐瞒、阻挠；

4.发现本部门员工或相关合作方存在贪腐嫌疑时，及时向稽核部门报告。

第七条人力资源部门职责

负责将廉洁从业要求纳入员工招聘、入职、培训、考核、晋升及离职等全流程管理，具体包括：

1.在员工招聘及背景调查中，核查候选人廉洁从业相关记录；

2.组织新员工开展廉洁从业入职培训，将防贪腐教育纳入员工年度培训计划；

3.将廉洁从业表现作为员工绩效考核、评优评先及职务晋升的重要依据；

4.根据稽核部门的处理意见，办理员工奖惩、岗位调整、解除劳动合同等手续。

第八条财务部门职责

通过财务核算与资金管理，防范财务领域贪腐风险，主要职责：

1.严格执行财务管理制度，对资金支付、费用报销等环节进行审核，发现异常情况及时预警并报告；

2.配合稽核部门开展财务相关的稽核及调查工作，提供财务凭证、账目等资料；

3.加强对采购、销售等业务环节的财务监督，确保资金使用合规。

第三章稽核防贪腐核心措施

第九条制度与流程防控

1.健全内控体系：公司各业务环节（如采购、销售、工程、财务、人力资源等）需建立完善的内部控制制度，明确业务流程、审批权限及责任划分，形成“分工负责、相互制约、相互监督”的机制。重点强化对权力集中、资金密集、资源富集岗位及环节的管控。

2.关键岗位管理：对财务、采购、销售、工程管理等关键岗位实行轮岗制（轮岗周期原则上不超过3年）及强制休假制度，在轮岗及休假期间对其负责的工作进行专项稽核。同时，建立关键岗位员工廉洁档案，记录其廉洁从业情况。

3.关联交易管理：严格规范关联交易行为，员工与合作方存在亲属关系、利益关联等情况时，必须主动申报；关联交易需遵循公平、公正、公开原则，交易价格不得偏离市场公允价格，严禁通过关联交易输送利益。

4.采购与招标管理：建立规范的采购及招标制度，明确采购需求、供应商筛选、招标评审、合同签订等环节的流程及标准。达到规定金额的采购项目必须实行公开招标，严禁化整为零规避招标；招标评审过程需全程留痕，评审结果需经多方确认。

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