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《证券市场资信评级机构评级业务实施细则》

证券市场资信评级机构开展评级业务，应严格遵循独立性、客观性、公正性原则，覆盖从业务承接、评级准备、信息收集与验证、分析评估、结果确定、跟踪评级到档案管理的全流程，确保评级结论真实反映受评对象信用风险水平。本细则适用于在中华人民共和国境内依法设立的证券市场资信评级机构（以下简称“评级机构”）对债券发行主体、债券产品及其他证券市场信用主体开展的信用评级业务。

一、业务承接管理

评级机构承接评级业务前，应通过书面或电子形式与委托方签订评级协议，明确双方权利义务、评级费用、评级范围、报告用途及保密条款。评级费用应与评级业务的工作量、复杂度相匹配，不得与评级结果挂钩，禁止以不正当竞争手段（包括但不限于低价揽客、承诺高评级）承接业务。

承接环节需重点履行以下程序：

1.资质与能力审查：评级机构应自评估是否具备与评级对象所属行业、产品类型相匹配的专业能力，项目组成员应熟悉相关行业政策、监管规则及评级技术方法。对于金融机构、资产证券化产品等复杂类型评级业务，项目组至少配备1名具有3年以上相关领域评级经验的专业人员。

2.利益冲突排查：建立利益冲突识别清单，涵盖评级机构、控股股东、实际控制人、关联方与受评对象的股权关系、业务往来、人员兼职等情形。存在以下情况之一的，应拒绝承接或终止业务：评级机构或其关联方持有受评对象5%以上股份；项目组成员近2