财务处2025年度工作总结和2026年工作计划.docxVIP

财务处2025年度工作总结和2026年工作计划

2025年，财务处在单位党委的统一领导下，以“精准核算、高效服务、严控风险、赋能发展”为工作主线，紧密围绕单位年度中心任务，统筹推进预算管理、资金统筹、核算监督、信息化建设及队伍建设等重点工作，在保障业务运转、支持战略落地、防范财务风险等方面取得积极成效。全年累计完成资金收支总额XX亿元（注：此处为示例数据，实际可根据单位情况调整），实现国有资产保值增值率102.3%，预算执行率98.7%，较上年提升1.2个百分点，为单位高质量发展提供了坚实的财务支撑。现将全年工作情况总结如下，并对2026年重点任务作出部署。

一、2025年度主要工作完成情况

（一）深化预算管理改革，提升资源配置效能

坚持“量入为出、保障重点、强化约束”原则，构建“编制科学、执行严格、调整规范、评价有效”的全周期预算管理体系。在预算编制环节，首次引入“零基预算”理念，结合三年战略规划与年度重点任务，对所有支出项目重新梳理论证，压减非必要、低效支出XX万元，将资源优先向核心业务、创新项目及民生保障领域倾斜。例如，为支持“智慧单位”建设项目，专项预算安排较上年增加30%，保障了数据中心升级、智能办公系统开发等关键任务的资金需求。在预算执行环节，建立“月度跟踪、季度分析、动态调整”机制，通过财务系统与业务系统的对接，实时监控预算执行进度，对执行率低于序时进度的12个项目下发预警提示，推动责任部门制定整改措施，全年无超预算支出事项发生。在预算评价环节，完成23个重点项目的绩效自评，引入第三方机构对5个重大项目开展绩效再评价，评价结果与下年度预算挂钩，其中2个低效项目预算核减15%，切实强化了预算约束刚性。

（二）强化资金统筹管理，保障运转与效益双提升

面对复杂的资金收支形势，坚持“开源与节流并重、安全与效益兼顾”，全力保障资金链稳定。在收入管理方面，建立“全员参与、分类施策”的收入征管机制，针对财政拨款、事业收入、经营收入等不同类型，分别制定催缴计划与考核办法。全年财政拨款到位率100%，事业收入同比增长8.5%，超额完成年度目标；同时，通过盘活存量资产，处置闲置设备、房屋等资产实现收益XX万元，较上年增加2倍。在支出管理方面，严格执行“三重一大”决策制度，对单笔50万元以上支出实行集体审议，全年累计审核支出单据XX万份，拒付不合规支出XX笔、金额XX万元；优化资金支付流程，对日常运转类支出实行“即审即付”，对项目类支出按进度分阶段拨付，平均支付周期缩短至2个工作日，较上年提速40%。在资金效益方面，加强现金流预测分析，动态调整资金存放结构，将日均闲置资金规模压缩至XX万元（较上年下降25%），通过协定存款、结构性存款等方式实现利息收入XX万元，较上年增加XX万元，资金使用效益显著提升。

（三）推进财务核算标准化，夯实会计信息质量

以《政府会计制度》《企业会计准则》为依据，修订《财务核算操作手册》，细化8大类、56项具体业务的核算规则，统一原始凭证审核标准、科目使用规范及账务处理流程，全年账务处理差错率降至0.1‰，较上年下降0.3个千分点。重点加强专项核算管理，对科研经费、基建项目等9类专项资金单独建账、独立核算，定期与业务部门核对收支明细，确保资金使用“可追溯、可核查”。例如，在XX科研项目核算中，通过设置辅助核算字段，完整记录设备采购、人员费用、差旅支出等明细，为项目结题审计提供了详实依据。同时，配合审计部门完成年度财务收支审计、领导干部经济责任审计等5项审计工作，针对审计提出的12项问题，制定整改台账，明确责任人和完成时限，已全部整改到位，其中“往来款长期挂账”问题通过建立“按月清理、按季通报”机制，全年清理往来款XX万元，账龄超过3年的往来款清零。

（四）深化业财融合，赋能业务决策

打破“就财务论财务”的传统模式，主动融入业务前端，为决策提供数据支撑。一是建立财务分析例会制度，每月与业务部门联合召开分析会，围绕收入结构、成本动因、项目效益等18项指标开展深度分析，形成《业务发展财务支撑报告》12期，提出“优化服务定价策略”“控制材料采购成本”等建议23条，其中15条被业务部门采纳。例如，针对某业务板块成本率连续3个月超过预警线的问题，财务部门联合业务部门开展成本拆解，发现主要因耗材浪费导致，通过推行“定额领用+超支考核”制度，该板块成本率当月下降2.1个百分点。二是参与重大项目全流程管理，在XX新业务拓展项目中，财务团队提前介入可行性研究，测算项目投资回报率、盈亏平衡点等关键指标，提出“分阶段投入、控制初期固定成本”的建议，被项目组采纳后，项目首年实际亏损额较原方案减少40%。三是开发“业务-财务”数据共享平台，将合同管理、项目进度、收支情况等核心数据整合至同一平台，业务人员