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差旅费用管理制度

为规范公司员工差旅行为，合理控制差旅成本，保障业务开展的效率与合规性，结合公司实际经营情况，制定本制度。本制度适用于公司全体在职员工因工作需要，离开日常办公地点（含常驻办公地）前往其他地区开展业务洽谈、会议、培训、项目执行等活动所产生的费用管理。

员工出差需严格履行审批程序，严禁无审批出差或先出差后补审批的行为。出差前需通过公司OA系统填写《出差申请单》，内容应包含出差人员、出差时间（精确到日）、出差地点（具体到市/县）、出差事由（需明确具体工作内容及目标）、预计行程安排（往返交通方式及时间节点）、预计费用预算（分项列示交通、住宿、餐饮、其他费用）等信息。审批权限根据出差人员职级及预算金额分级设定：普通员工单次出差预算5000元（含）以下由部门负责人审批，5000元以上需经分管副总审批；部门负责人单次出差预算10000元（含）以下由分管副总审批，10000元以上需经总经理审批；高管出差需经总经理审批。若因紧急情况无法提前提交申请（如突发客户需求、紧急项目支援），须在出差当日通过电话或即时通讯工具向直接上级报备，并于出差结束后24小时内补填《出差申请单》完成审批流程。出差期间若因工作需要调整行程（如延长停留时间、变更出差地点），需重新提交《出差申请单》变更申请，按原审批流程审批通过后方可执行。

交通费用指员工往返出发地与出差地，以及出差地内部因工作需要产生的公共交通费用，实行“按职级限额、凭票报销”原则。长途交通费（出发地至出差地）根据职级限定交通工具及舱位/座位等级：高管可选择飞机商务舱、高铁/动车商务座；部门负责人可选择飞机经济舱、高铁/动车一等座；普通员工可选择飞机经济舱（经济舱全价票不超过高铁/动车二等座票价2倍时可选择）、高铁/动车二等座、普通列车硬卧、长途客车。若选择高于限定等级的交通工具，超出部分由员工自行承担；特殊情况下需升级舱位（如航班临时调整、工作需要陪同客户），须在《出差申请单》中注明原因并经总经理审批，否则超出部分不予报销。市内交通费指出差地内部因工作需要产生的公共交通费用（如公交、地铁、出租车），普通员工按30元/天定额补助（连续出差超过15天的，第16天起按20元/天计算），部门负责人及以上按50元/天定额补助；若因携带设备、接送客户等特殊情况需超定额支出，需提供详细行程记录（含时间、地点、事由）及正规票据，经部门负责人审核、分管副总审批后可据实报销。

住宿费用实行“分地区、分职级限额”管理，以实际住宿晚数为计算单位。地区分类标准为：一类地区（北京、上海、广州、深圳、杭州、南京、成都、重庆）；二类地区（除一类地区外的省会城市、计划单列市）；三类地区（其他城市及县级地区）。具体限额标准如下：高管在一类地区不超过1500元/晚，二类地区不超过1200元/晚，三类地区不超过1000元/晚；部门负责人在一类地区不超过800元/晚，二类地区不超过600元/晚，三类地区不超过400元/晚；普通员工在一类地区不超过500元/晚，二类地区不超过400元/晚，三类地区不超过300元/晚。员工应优先选择公司协议酒店入住，协议酒店价格低于限额标准的，按实际发生额报销；未选择协议酒店的，需在报销时提供至少3家同地段同级别酒店的价格对比截图（截图需显示酒店名称、房型、价格及查询时间），证明实际入住价格未高于市场合理水平。同性员工共同出差时，应合并住宿（高管除外），合并后住宿费用按“就高不就低”原则报销（即按职级较高者的限额标准报销）。因工作需要陪同客户或外部专家入住的，需在《出差申请单》中注明陪同人员信息及入住原因，经总经理审批后，可据实报销超出员工本人限额的部分。

餐饮费用实行定额补助制，补助标准与出差地区挂钩，不区分职级。一类地区150元/天，二类地区120元/天，三类地区100元/天。补助天数按实际出差天数计算（出发日与返程日按半天计算，补助标准为当日标准的50%）。餐饮补助包含出差期间所有餐饮支出，员工无需提供餐饮票据。若出差期间参加由主办方统一安排餐饮的会议、培训等活动，需在《出差申请单》中注明并提供主办方出具的餐饮安排证明（如会议通知、签到表），当日餐饮补助按50%发放；若主办方明确不提供餐饮或仅提供部分餐饮（如仅早餐），则按全额发放。

其他费用指出差期间因工作需要产生的非经常性费用，包括但不限于会议注册费、资料费、打印复印费、行李托运费等。该类费用需在《出差申请单》中列明预算并经审批，报销时需提供正规票据及费用明细（如会议注册需提供会议通知、资料费需提供购买清单）。因工作需要宴请客户或外部人员的，需提前填写《业务招待申请单》，与《出差申请单》同步审批，宴请标准按公司《业务招待管理制度》执行，不得与餐饮补助重复报销。

员工应在出差结束后5个工作日内完成报销流程，逾期未提交的，需书面说明原因并经部门