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经营计划部工作职责

经营计划部作为企业战略落地与经营管理的核心枢纽部门，承担着连接战略目标与日常运营、统筹资源配置与绩效提升的关键职责。其工作覆盖战略规划分解、经营计划制定、预算管控执行、经营分析诊断、绩效体系构建及管理流程优化等全链条环节，通过系统性、精细化的管理动作，推动企业实现可持续增长与高质量发展。具体工作职责贯穿以下核心维度：

一、战略规划落地与目标分解

深度参与公司整体战略制定过程，基于宏观经济环境、行业发展趋势、市场竞争格局及企业自身资源禀赋，组织开展战略环境扫描与内外部资源评估。通过PEST分析（政治、经济、社会、技术）、波特五力模型、SWOT分析等工具，形成战略规划支撑报告，为高层决策提供数据与逻辑支撑。战略确定后，负责将公司中长期战略目标（如3-5年发展规划）转化为可执行的年度经营目标，结合各业务单元、职能部门的核心职能与资源能力，进行目标拆解与路径设计。例如，若公司战略目标为“未来三年市场份额提升至20%”，需进一步分解为年度销售增长指标、区域市场拓展计划、产品创新投入比例等具体任务，并明确责任主体与关键里程碑节点。

在目标分解过程中，注重横向协同与纵向贯通：横向层面，确保各业务部门（如销售、研发、生产）目标与公司整体目标一致，避免“部门墙”导致的目标分散；纵向层面，从公司级目标到事业部/分子公司目标，再到部门级、岗位级目标，形成“目标-策略-行动”的三级传导机制。同时，建立战略动态调整机制，每季度跟踪战略执行情况，结合市场环境变化（如政策调整、竞争对手策略变动），提出战略优化建议，经审批后推动目标修订与资源重新配置，确保战略落地的灵活性与有效性。

二、全周期经营计划管理

负责统筹编制公司年度、季度、月度经营计划，构建“战略规划-年度计划-季度滚动-月度执行”的多层级计划体系。年度计划编制前，组织召开计划启动会，明确编制原则（如利润导向、资源约束）、关键指标（如收入、利润、现金流、市场占有率）及时间节点（通常提前3个月启动）。通过收集各部门业务计划草案（含市场拓展、产品研发、生产排期、人力需求等），结合历史数据、预算约束及战略目标，进行跨部门平衡与整合。例如，销售部门提出年度收入增长30%的目标时，需同步评估生产部门产能是否匹配、研发部门新产品上市节奏是否支撑、财务部门资金是否能覆盖营销投入，若存在缺口则组织协调会，调整目标或制定资源保障方案。

计划执行阶段，建立“周跟踪、月分析、季复盘”的监控机制：每周收集关键指标进度数据（如销售回款率、生产达成率），通过可视化看板（如BI系统）实时展示；每月组织经营计划执行分析会，重点关注未达进度的指标，深入剖析原因（如市场需求不及预期、供应链延迟、执行力度不足），提出改进措施（如调整营销策略、协调供应商加急供货、加强过程考核）并明确责任人和完成时限；每季度对计划整体执行情况进行复盘，评估目标合理性，若因外部环境重大变化（如行业政策突变）导致计划偏离超过15%，则启动计划调整流程，经管理层审批后修订后续计划。

三、全面预算编制与动态管控

作为全面预算管理的牵头部门，负责建立“战略导向、业财融合”的预算管理体系。预算编制前，结合年度经营目标与各部门业务计划，制定预算编制手册（含编制范围、表格模板、数据口径、时间节点），组织预算编制培训，确保各部门理解预算逻辑（如销售预算基于市场预测与客户订单，研发预算基于产品路线图，费用预算基于定额标准）。预算编制过程中，采取“自上而下”与“自下而上”相结合的方式：首先由管理层下达预算指导目标（如收入增长率、成本费用率），各部门据此编制初稿；然后由经营计划部联合财务部进行审核，重点关注预算与业务计划的匹配性（如营销费用是否与销售目标匹配）、资源使用效率（如人均产出是否优于行业基准）、风险可控性（如应收账款占比是否超过警戒线），对不合理部分提出调整意见，经多轮沟通后形成预算草案，提交董事会审议。

预算执行阶段，建立“按月监控、按季预警、年度考核”的管控机制。每月汇总各部门预算执行数据，对比实际发生与预算额度，生成预算差异分析报告（如某部门办公费用超支20%，需说明具体原因及改进措施）；对关键预算指标（如研发投入、销售费用率）设置预警阈值（如超过预算10%触发黄色预警，超过20%触发红色预警），通过系统自动推送预警信息至责任部门及分管领导；每季度召开预算分析会，评估预算执行对年度目标的影响，若因业务计划调整（如新增重大项目）导致预算缺口，需提交预算调整申请，说明调整原因、调整金额及对整体目标的影响，经审批后纳入调整预算。年末对预算执行结果进行全面考核，将预算准确率（如费用预算偏差率）纳入部门绩效考核，强化预算刚性约束。

四、多维度经营分析与决策支持

构建“数据采集-深度分析-问题诊断-建议落地”的经营分析闭环，为管理层提供精准决策依