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湖南华升股份有限公司

筹资管理办法

第一章总则

第一条为满足湖南华升股份有限公司（以下简称“股份公司”）发

展的需要，规范公司筹资行为，降低筹资成本，提高资金使用效率，有

效防范财务风险，维护公司和股东利益，根据国家有关法律法规及《公

司章程》的规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法适用于股份公司，各全资、控股子公司（以下简称所

属子公司）。

第三条本办法所称筹资，是指股份公司及所属子公司为了满足生产

经营发展需要，通过发行股票、债券或者银行借款等形式筹集资金的活

动。

公司筹资包括权益性筹资和债务性筹资。

权益性筹资，是指公司所有者投入以及以发行股票方式的资金筹集

活动。

债务性筹资，是指以负债方式借入并到期偿还的资金筹集活动，包

括发行债券、从银行或其他金融机构融资借款等。

第四条筹资应遵循以下基本管理原则。

（一）遵守国家法律、法规原则；

（二）统一筹措，分级使用原则；

（三）综合权衡，降低成本原则；

（四）适度负债、降低风险原则。

第二章组织和职责

第五条股份公司股东会是筹资事项的最高决策机构。

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第六条股份公司董事会在有关法律法规和《公司章程》规定或股东

会授权的范围内决定公司筹资事宜。

第七条股份公司证券事务部门为股票、债券等证券发行活动的具体

管理部门。负责联络承销机构，拟定发行公司股票、债券等筹资方案和

相关文件的准备、起草、归集、协助申报，并负责筹资业务相关的信息

披露。

第八条股份公司资金财务部门为银行或其他金融机构融资借款的具

体管理部门，负责股份公司及所属子公司日常资金的筹措、管理与协调

工作，保证日常生产经营的资金需求。具体职责如下：

（一）负责建立和完善股份公司筹资管理制度及具体实施办法；

（二）负责编制股份公司年度筹资预算和筹资方案，审核所属子公

司年度债务性筹资工作；

（三）负责组织开展股份公司及所属子公司债务性筹资的具体工作；

（四）负责对股份公司及所属子公司的筹资活动进行动态跟踪管理。

第九条所属子公司的财务管理部门为本企业银行或其他金融机构融

资借款的具体管理部门；配合股份公司资金财务部门做好债务性筹资管

理相关工作。

第三章权益性筹资

第十条股份公司在生产经营过程中，可采用发行股票（增发、配股、

定向募集）等方式筹集资金，扩大生产经营规模。权益资本筹资事项，

应由证券事务部门起草方案，董事会战略委员会集体论证，经董事会、

股东会审议通过并取得证券监督部门的批准文件后，由证券事务部门负

责组织相关部门配合中介机构按照相关法律法规要求开展股票发行工作。

第十一条股份公司通过增发、配股或定向募集等方式筹集资金的，

应聘请外部机构提供专业建议。通过证券经营机构承销或包销公司股票

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的，应当选择具备规定资质和资信良好的证券经营机构，并与该机构签

订承销或包销合同协议。

第十二条有关募集资金的使用规定，详见公司《募集资金使用管理

制度》。

第四章债务性筹资

第一节对外债务融资

第十三条对外债务性融资包括公司从银行及其他金融机构融资和债

券融资、票据融资等。

第十四条债券融资、票据融资由证券事务部门和资金财务部门共同

提出方案，经董事会、股东会审议通过并取得有关管理部门的批准文件

后，由证券事务部门、资金财务部门共同组织相关部门配合中介机构按

照相关法律法规要求开展发行工作。

第十五条股份公司向银行等金融机构融资实行预算管理。由资金财

务部门根据公司发展战略及资金需求状况，制定年度融资计划，编制年

度融资预算，并拟定年度融资方案。融资方案包括但不限于以下内容：

明确融资规模、融资用途、融资方式和融资对象，并对融