做账实操-房产中介门店会计成本核算报表.xlsx

做账实操-房产中介门店会计成本核算报表

说明：本报表体系专为房产中介门店设计，适配二手房买卖、租赁、新房分销等核心中介业务，聚焦门店运营核心成本项，涵盖月度整体成本核算、业务类型明细成本、渠道合作成本、费用分摊等关键报表，兼顾门店日常会计核算、盈利分析与成本管控需求，报表结构简洁直观，可直接落地Excel使用，支持单门店独立核算与多门店对比分析。

一、核心报表：月度门店整体成本核算总表

适用场景：汇总门店每月全部成本支出，直观呈现成本结构与各成本项占比，同步对比月度收入与毛利，快速掌握门店整体盈利状况，为成本管控提供宏观依据。

表名：月度门店整体成本核算总表

核算期间 人力成本 场地运营成本 渠道合作成本 营销推广成本 办公行政成本 业务辅助成本 其他运营成本 月度总成本 月度总营业收入 月度毛利 毛利率 成交单数 单均成本 备注

Jan-26 85,000.00 25,000.00 42,000.00 18,000.00 6,000.00 4,500.00 3,500.00 184,000.00 320,000.00 136,000.00 42.50% 12 15,333.33 本月二手房买卖成交8单，租赁成交4单

Feb-26 85,000.00 25,000.00 35,000.00 15,000.00 5,500.00 3,800.00 3,200.00 172,500.00 280,000.00 107,500.00 38.39% 9 19,166.67 春节假期影响，成交单数减少

核心成本科目说明：

人力成本：门店经纪人薪资（固定底薪+业绩提成）、店长薪酬、行政后勤人员工资、招聘与培训费用、社保公积金单位缴纳部分等。

场地运营成本：门店租金、物业费、水电费、门店装修摊销、办公设备（电脑、打印机、展示架）折旧、场地清洁费等。

渠道合作成本：支付给外部合作渠道的费用，如老客户转介绍奖励、异业合作渠道佣金、房源/客源获取渠道费（如房产平台端口费、信息费）等。

营销推广成本：门店宣传物料制作（房源海报、宣传单页）、线上广告投放（本地生活平台、短视频平台）、社区推广活动费用等。

业务辅助成本：合同公证费、产权代办服务费、客户接待费用（茶歇、礼品）、带看车辆使用费（油费、停车费）等与业务直接相关的辅助支出。

其他运营成本：通讯费（门店固话、经纪人工作手机费）、办公用品费、差旅费、营业执照年检费等零星运营支出。

二、业务类型明细成本表

适用场景：按二手房买卖、二手房租赁、新房分销等核心业务类型归集成本，精准核算不同业务类型的成本投入与盈利水平，为业务结构优化提供依据。

表名：业务类型明细成本表

核算期间 业务类型 成交单数 专属人力成本（元） 渠道合作成本（元） 营销推广成本（元） 业务辅助成本（元） 分摊场地成本（元） 分摊办公行政成本（元） 其他分摊成本（元） 业务类型总成本（元） 业务类型营业收入（元） 业务类型毛利（元） 单均成本（元/单） 单均毛利（元/单） 备注

Jan-26 二手房买卖 8 58,000.00 28,000.00 12,000.00 3,200.00 16,000.00 4,000.00 2,300.00 123,500.00 256,000.00 132,500.00 15,437.50 16,562.50 主力盈利业务，单均佣金较高

Jan-26 二手房租赁 4 18,000.00 8,000.00 4,000.00 1,000.00 6,500.00 1,500.00 800 39,800.00 48,000.00 8,200.00 9,950.00 2,050.00 客源引流业务，单均盈利较低

Jan-26 新房分销 0 9,000.00 6,000.00 2,000.00 300 2,500.00 500 400 20,700.00 0 -20,700.00 - - 本月无成交，成本为前期推广与维护支出

三、渠道合作成本明细表

适用场景：跟踪各合作渠道的成本支出与转化效果，核算单渠道投入产出比，优化渠道合作结构，重点维护高效渠道，淘汰低效渠道。

表名：渠道合作成本明细表

核算期间 渠道名称 渠道类型 合作业务类型 费用类型 计费标准 带来客源数（组） 成交单数（单） 成交金额（元） 渠道成本金额（元） 单客获取成本（元/组） 单成交成本（元/单） 投入产出比 合作状态 备注

Jan-26 老客户转介绍 口碑渠道 二手房买卖/租赁 转介绍奖励 买卖单5000元/单，租赁单1000元/单 15 5 120,000,000.00 22,000.00 1,466.67 4,400.00 01:54.5 重点维护 成本低、转化率高，本月核心成交渠道

Jan-26 XX房产平