上交所发行上市审核动态（2026年第1期).pdfVIP

2026年第1期（总第31期）

审核概况2

政策快讯3

监管扫描5

自律监管实施概况传5

监管案例通报外5

保荐机构执业质量评价总体情况6

勿

现场督导与现场检查请6

发行承销监管流7

问题解答交8

境外核查受限情况下尽职调查相关注意事项8

部

再融资募投项目环评批复有关工作要求9

内

供

再融资募集资金用于资产收购的注意事项9

仅

并购重组审核程序适用条件10

案例分析13

关于离职人员入股拟上市企业核查的案例分析13

地址：上海市浦东新区杨高南路388号

编者按

为持续加强上交所主板和科创板建设，便于市场参与主体及

时了解发行上市审核监管工作动态，进一步提升发行人信息披露

质量和中介机构执业质量，更好地做好发行上市申报工作，本所

定期发布《上交所发行上市审核动态》，供中介机构工作中参考。

《上交所发行上市审核动态》立足于回应市场关切，解决具

体问题，明确政策和监管要求，在内容编制上包括审核总体情况、

重要法规政策解读、监管要求和案例等，同时将审核实践中总结

传

外

的具有共性和代表性的审核关注重点问题以及典型个案进行评

勿

析后反馈市场。审核动态内容根据市场需求，不定期调整完善。

请

如有任何疑问或完善建议，可通过电子邮件等方式与本所联

系，Email