建筑材料采购与验收价格管理办法.docxVIP

建筑材料采购与验收价格管理办法

一、总则

为规范建筑工程项目中建筑材料的采购与验收行为，有效控制材料成本，确保采购材料的质量与价格合理性，提高项目经济效益，特制定本办法。本办法适用于公司所有新建、改建、扩建工程项目的建筑材料采购与验收价格管理工作。

本办法所称建筑材料（以下简称“材料”），是指构成工程实体的各类原材料、半成品、构配件等。材料采购与验收价格管理应遵循公平、公正、公开、经济、效益的原则，贯穿于材料采购、运输、验收、入库的全过程。

二、采购环节的价格控制

（一）采购计划与市场调研

材料采购前，项目技术部门应根据施工图纸、施工组织设计及工程进度要求，编制详细的材料需用计划，明确材料的规格、型号、数量、质量标准及大致需用时间。采购部门接到需用计划后，应组织进行充分的市场调研。

市场调研应包括对主要材料供应商的询价、比价，了解当前市场价格水平、价格趋势、供应能力及付款条件等。对于重要或大宗材料，应至少向三家及以上合格供应商进行询价，以获取充分的市场信息，为价格决策提供依据。调研过程中应注重收集供应商的资质证明、产品合格证、近期业绩及用户反馈等资料。

（二）供应商的选择与管理

供应商的选择是确保材料价格合理的关键环节。应建立合格供应商名录，对供应商的资质、生产能力、质量保证体系、商业信誉、供货价格及售后服务等进行综合评价。优先选择信誉良好、质量可靠、价格具有竞争力的供应商建立长期合作关系。

对于关键材料或大额采购，应采用招标采购方式，通过充分竞争形成合理价格。对于小额、零星材料，可采用询价采购或比价采购，但同样需遵循货比三家的原则。

（三）采购合同的价格约定

采购合同是价格管理的重要依据，必须对材料价格作出明确、具体的约定。合同中的价格条款应包括单价（含或不含税费、运费等）、总价、价格调整方式（如遇市场重大波动时的处理机制）、付款方式及期限等。

对于价格波动较大的材料，可在合同中约定价格调整的触发条件和计算方法，以分担市场风险。合同签订前，相关部门应对合同条款，特别是价格条款进行严格审核，确保其合法、合规、合理。

三、验收环节的价格核验

（一）验收依据与流程

材料进场验收是确保实际采购价格与合同约定一致的重要关口。验收工作应由项目部组织，采购、技术、质检、仓储等相关人员共同参与。验收的主要依据包括采购合同、送货单、材质证明、检验报告等。

验收流程应规范有序，首先核对材料的名称、规格、型号、生产厂家等是否与合同约定相符；其次核验数量，确保与送货单及合同数量一致；再次进行外观质量检查和必要的抽样送检；最后，也是本办法强调的重点，进行价格的核验。

（二）价格核验的要点

价格核验应以采购合同约定的单价为基准，结合实际验收合格的数量，计算出该批次材料的总价款。具体要点包括：

1.单价复核：核对送货单上的单价是否与合同约定单价一致。若发现单价不符，应立即暂停验收，并及时与采购部门及供应商沟通查明原因。

2.数量与单价的匹配：确保验收合格的数量是计算总价款的基础，避免因数量短缺或超额而导致的价格争议。对于按实际数量结算的材料，需准确计量。

3.费用核查：若合同约定单价不含运杂费、装卸费等，需核查相关费用是否已按约定计入或单独列明，避免重复计费或费用转嫁导致的总价虚高。

4.损耗与合理磅差：对于有合理损耗或磅差约定的材料，应在规定范围内进行计量和计价，超出部分应由供应商承担或按合同约定处理。

（三）异议处理

在价格核验过程中，如发现任何与合同约定不符的情况，验收人员应立即向项目负责人及采购部门书面报告。采购部门应负责与供应商进行沟通、协商解决。对于无法协商一致的价格争议，应按照合同约定的争议解决方式处理，必要时可暂停付款，直至争议解决。未经价格核验或价格核验不合格的材料，不得办理入库手续，财务部门不予支付相应款项。

四、价格管理的责任与监督

（一）责任划分

材料采购与验收价格管理是一项系统性工作，需要各相关部门协同配合，明确责任：

1.采购部门：对采购过程中的市场调研、供应商选择、采购方式确定、合同价格谈判与签订负主要责任。

2.项目部（含技术、质检、仓储）：对材料验收环节的数量、质量及价格核验的准确性负责。

3.财务部门：对材料款项的支付依据（合同、验收单等）的完整性、合规性进行审核，并对付款金额负责。

4.相关管理人员及经办人员：对其在职责范围内所从事的价格管理工作的合规性和准确性承担直接责任。

（二）监督与考核

公司应建立健全材料采购与验收价格管理的监督检查机制。定期或不定期对各项目的材料采购价格、验收记录、合同履行情况等进行抽查或专项检查。对严格执行本办法，在成本控制方面取得显著成效的单位和个人给予表彰奖励；对违反本办法，造成公司经济损失的，应追究相关责任人的责任。

同时，应加强对相关人员的专业培训，