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三级监督检查制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国数据安全法》等国家法律法规，结合《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于全面风险管理的相关要求，同时考虑公司业务发展过程中对专项风险防控的内部需求，为规范专项管理行为、防范重大风险、提升治理效能，制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司在经营、投资、研发、采购、财务、数据、安全等业务场景中的专项管理活动。各部门及下属单位应在本制度框架下，结合具体业务特点制定实施细则。

第三条本制度下列术语的含义：

（一）“XX专项管理”是指公司针对特定风险领域（如采购、财务、数据等）实施的系统性管控活动，包括风险识别、评估、应对、监控及持续改进。

（二）“XX风险”是指公司在经营活动中可能面临的法律、财务、声誉、安全等潜在损失因素，需通过专项管理措施进行防范或缓释。

（三）“XX合规”是指公司业务活动及员工行为符合国家法律法规、行业准则及内部规章制度，并主动适应监管要求。

第四条专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则：

（一）全面覆盖：确保专项管理覆盖所有业务领域及关键环节，不留监管空白。

（二）责任到人：明确各级管理人员及业务人员的专项管理职责，确保责任可追溯。

（三）风险导向：优先关注重大及高频风险，实施差异化管控措施。

（四）持续改进：通过定期评估及反馈机制，优化专项管理体系。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司专项管理工作负总责，承担第一责任人职责；分管相关业务的领导为直接责任人，负责统筹协调及决策审批。

第六条设立XX专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括各相关部门负责人及外部专家顾问。领导小组负责：

（一）统筹公司专项管理战略规划，审批重大管控方案；

（二）协调跨部门专项管理事务，解决重大争议；

（三）定期审议专项管理成效，提出优化建议。

第七条各部门及下属单位应明确专项管理联系人，负责本单位的专项管理日常工作。领导小组下设办公室（由牵头部门承担），负责：

（一）组织专项管理制度的宣贯及培训；

（二）收集、汇总专项管理报告及数据；

（三）协调资源支持专项管理活动。

第八条牵头部门职责：

（一）负责专项管理制度的制定、修订及解释；

（二）组织开展专项风险评估及监测，更新风险清单；

（三）对专项管理实施情况进行考核，提出改进建议。

第九条专责部门职责：

（一）负责专项领域的业务合规审核，审核内容包括但不限于流程、标准、合同等；

（二）推动专项领域流程优化及技术创新，降低管理成本；

（三）对专项风险事件进行处置，形成处置报告。

第十条业务部门及下属单位职责：

（一）落实本单位专项管理要求，制定并执行操作规程；

（二）开展日常风险自查，及时上报异常情况；

（三）配合领导小组及牵头部门开展专项检查及评估。

第十一条基层执行岗职责：

（一）签署岗位合规承诺书，确保业务操作符合制度要求；

（二）发现风险隐患时，主动上报并协助调查；

（三）参与专项管理培训，提升合规意识。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条采购管理：

（一）业务操作合规标准：供应商选择需通过资质审查、价格评估、履约能力评估等程序；招标流程须符合公开、公平、公正原则，关键环节需留存书面记录。

（二）禁止性行为：严禁关联交易、利益输送；禁止向特定供应商进行超额采购；禁止在招标过程中泄露评审信息。

（三）重点防控点：防范供应商串通投标、虚假交易等风险；加强合同履约监控，确保货物或服务达标。

第十三条财务管理：

（一）业务操作合规标准：资金审批权限需明确到部门及岗位，重大支出需经领导小组审批；税务申报须依法依规，留存完整凭证链。

（二）禁止性行为：严禁设立账外资金、虚列成本；禁止虚构交易套取现金。

（三）重点防控点：防范资金挪用风险、税务稽查风险；加强财务数据异常监控。

第十四条数据管理：

（一）业务操作合规标准：敏感数据需进行分类分级管理，访问权限基于最小化原则授予；数据跨境传输需符合监管要求，留存传输日志。

（二）禁止性行为：严禁非法采集或泄露用户信息；禁止未授权访问或修改核心数据。

（三）重点防控点：防范数据泄露、篡改风险；定期开展数据安全审计。

第十五条安全管理：

（一）业务操作合规标准：生产设备需定期维护，高风险作业须制定专项方案；安全培训须覆盖全员，留存培训记录。

（二）禁止性行为：