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三管三必须制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及行业相关准则制定，同时参照集团母公司关于风险防控与合规管理的总体要求，结合企业内部业务发展实际及专项风险防控需求，旨在明确“三管三必须”专项管理机制，规范业务流程，强化风险防控，确保企业稳健运营与合规发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖业务运营全流程，包括但不限于采购、生产、销售、财务、技术、人力资源等场景，以及所有涉及第三方合作、资源调配、决策执行的业务活动。

第三条本制度中下列术语含义如下：

（一）“XX专项管理”指企业为防控特定领域风险、保障业务合规而建立的全流程管理体系，包括风险识别、评估、应对、监控及持续改进。

（二）“XX风险”指企业在运营过程中可能面临的合规风险、安全风险、财务风险、法律风险等，需通过专项管理机制进行系统性管控。

（三）“XX合规”指企业及其员工在业务活动中严格遵守国家法律法规、行业规范及内部制度的行为标准，确保决策与执行的合法性与合理性。

第四条专项管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的原则。

“全面覆盖”要求所有业务场景、部门层级、员工岗位均纳入管理范围；“责任到人”明确各级管理主体的决策与执行责任；“风险导向”以风险等级为核心进行资源配置与管控；“持续改进”通过动态评估与优化机制，提升管理效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为公司专项管理的第一责任人，对整体管理有效性负总责；分管领导为直接责任人，负责组织协调、监督考核与制度落实。

第六条设立专项管理领导小组，由公司主要负责人牵头，分管领导及各部门负责人组成，负责统筹协调、决策审批及重大风险处置。领导小组下设办公室于[牵头部门名称]，具体承担日常管理职能。

第七条牵头部门职责包括：

（一）制定与修订专项管理制度，组织跨部门协同；

（二）开展专项风险识别与评估，建立风险数据库；

（三）监督考核各部门管理成效，定期发布报告；

（四）统筹培训宣贯，提升全员合规意识。

第八条专责部门职责包括：

（一）负责专项领域的业务合规审核，如采购领域的供应商尽职调查、招标流程合规性检查；

（二）优化业务流程，引入合规控制节点，如财务领域的资金审批权限设置、税务申报合规检查；

（三）主导风险处置方案制定，如数据领域的个人信息保护措施、安全领域的隐患整改跟踪。

第九条业务部门/下属单位职责包括：

（一）落实本领域专项管理要求，开展日常风险自查；

（二）执行业务操作标准，如采购领域的招标文件规范、财务领域的发票管理要求；

（三）配合专责部门开展合规审查，及时上报异常情况。

第十条基层执行岗责任包括：

（一）签署岗位合规承诺书，确保操作符合标准；

（二）主动上报风险隐患，如发现供应商异常行为、系统操作漏洞等；

（三）参与专项培训，掌握岗位合规要点。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条采购领域：

采购活动必须遵循“公平、公正、公开”原则，供应商选择需经过尽职调查、资质审核、价格评审等环节，严禁关联交易利益输送。重点防控采购流程不透明、价格虚高、物资质量不达标等风险。

第十二条财务领域：

资金审批需严格遵循权限分级制度，大额资金使用须经集体决策；税务申报必须符合政策要求，严禁虚开发票、偷税漏税。重点防控资金挪用、税务合规风险。

第十三条生产领域：

生产活动须遵守安全操作规程，定期开展设备检查与隐患排查，严禁超负荷运行。重点防控生产安全事故、环保合规风险。

第十四条销售领域：

销售合同签订需经过合规审核，禁止价格欺诈、捆绑销售等行为；客户信息保护须符合隐私政策。重点防控合同违约、客户投诉风险。

第十五条技术领域：

技术研发需遵循知识产权保护规定，对外合作需进行风险评估；核心技术不得擅自披露。重点防控技术泄密、侵权风险。

第十六条人力资源领域：

招聘与解雇需合规操作，禁止就业歧视；员工信息管理须严格保密。重点防控劳动争议、信息泄露风险。

第十七条数据领域：

数据采集、存储、使用必须符合隐私保护要求，建立数据访问权限控制。重点防控信息泄露、数据滥用风险。

第十八条安全领域：

办公环境、生产设施需定期维护，制定应急预案并组织演练；禁止违规操作。重点防控火灾、设备故障等安全事件。

第四章专项管理运行机制

第十九条制度动态更新机制：根据法律法规变化、业务调整，牵头部门每季度评估制度适用性，每年修订更新。

第二十条风险识别预警机制：各部门每月开展风险排查，领导小组每季度组织分级评估，发布预警通知。