2026年证券资格考试(专项业务)《发布证券研究报告业务》备考重点精析.docxVIP

证券资格考试《发布证券研究报告业务》(专项业务)梳理要点

一、基本原则与监管要求

合规性原则：

严格遵守《证券法》、《证券公司监督管理条例》、《发布证券研究报告业务管理办法》、《发布证券研究报告实施细则》及协会自律规则等法律法规。

研究报告的发布必须符合监管机构的各项规定。

Independence(独立)：

研究部门与投资银行、自营业务等部门必须保持独立隔离。

研究人员发表报告不受undue（不正当）干扰。

防范利益冲突。

客观性原则：

基于合理的分析方法和充分的研究，形成客观公正的研究结论。

避免主观臆断和虚假信息。

公平性原则：

研究成果应用于所有客户，不因客户类型、规模等差别对待。