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上市公司退市听证制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规，参照证监会关于上市公司退市相关指引，结合集团母公司关于风险防控及合规管理的总体要求，以及公司实际运营需要，为规范上市公司退市听证程序，防控专项风险，提升治理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖上市公司退市听证的全流程管理，包括但不限于听证前的准备、听证会的组织、听证结果的落实及后续风险防控等场景。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

（一）“退市听证专项管理”指公司针对上市公司退市听证程序建立的一整套管理制度、操作规范及风险防控措施，旨在确保听证程序合法合规、高效有序。

（二）“退市听证专项风险”指在退市听证过程中可能出现的程序违规、信息泄露、决策失误、舆情发酵等风险，需通过制度手段进行识别、评估及处置。

（三）“退市听证合规”指退市听证程序及结果的合法性、合理性、及时性，需严格遵循法律法规及监管要求，确保程序公正、结果有效。

第四条退市听证专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则，确保听证各环节、各主体均纳入管理范围；

（二）责任到人原则，明确各层级、各部门的职责分工；

（三）风险导向原则，重点关注听证过程中的重点风险点；

（四）持续改进原则，根据法规变化及实践需求动态优化制度。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人为公司退市听证专项管理的第一责任人，对听证程序的整体合规性负总责；分管领导为直接责任人，负责具体组织、协调及监督落实。

第六条公司设立退市听证专项管理领导小组，负责统筹协调、决策审批及监督评价。领导小组由公司主要负责人牵头，成员包括分管领导、法务合规部负责人、证券事务部负责人、财务部负责人及相关业务部门代表，主要职能如下：

（一）审议重大听证事项的决策方案；

（二）协调跨部门、跨单位的听证准备工作；

（三）监督听证程序的合规性及效率；

（四）评估听证结果的合理性及有效性。

第七条公司设立专责部门及业务部门，明确职责分工：

（一）牵头部门：法务合规部负责统筹专项管理制度建设、风险识别、监督考核及培训宣贯，牵头组织听证会筹备及记录工作；

（二）专责部门：证券事务部负责听证材料的准备、信息发布及与监管机构的沟通，财务部负责财务数据的审核及听证支持；

（三）业务部门/下属单位：根据自身业务范围落实听证相关要求，开展日常风险防控，配合牵头部门完成听证准备工作。

第八条基层执行岗需履行以下合规操作责任：

（一）严格遵守听证程序及相关操作规范；

（二）及时上报发现的程序风险或异常情况；

（三）签署岗位合规承诺书，明确个人责任。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条听证材料准备环节：

（一）业务操作合规标准：法务合规部、证券事务部牵头，财务部配合，依据退市规则编制听证材料，确保内容完整、准确、合规，包括但不限于退市原因说明、整改措施、财务数据、监管问询回复等；

（二）禁止性行为：严禁提供虚假或误导性材料，严禁未履行内部审批程序擅自发布听证信息；

（三）重点防控点：防范听证材料遗漏、数据错误及合规风险。

第十条听证会组织环节：

（一）业务操作合规标准：证券事务部负责听证会方案制定，明确会议时间、地点、参与人员、议程及流程，提前通知参会方，确保程序合法合规；

（二）禁止性行为：严禁擅自变更听证时间、调整参会人员，严禁未履行记录程序或未完整保存会议记录；

（三）重点防控点：防范程序延误、参会人员冲突及记录缺失风险。

第十一条听证结果落实环节：

（一）业务操作合规标准：法务合规部、证券事务部根据听证结果制定后续行动计划，明确整改目标、时间表及责任人，确保整改措施与退市要求一致；

（二）禁止性行为：严禁未按计划落实整改，严禁敷衍监管要求；

（三）重点防控点：防范整改不力、舆情发酵及监管处罚风险。

第十二条信息发布环节：

（一）业务操作合规标准：证券事务部依据监管要求及公司决策，统一发布听证公告及后续信息，确保内容及时、准确、合规，避免信息披露偏差；

（二）禁止性行为：严禁擅自泄露未公开信息，严禁发布与听证结果不符的言论；

（三）重点防控点：防范信息违规披露、舆情失控及监管问询风险。

第十三条风险防控环节：

（一）业务操作合规标准：法务合规部定期开展听证专项风险排查，识别潜在风险点，制定应对预案，确保风险早识别、早处置；

（二）禁止性行为：严禁隐瞒风险、拖延报告，严禁未履行风险处置程序；

（三）重点防控点：防范听证程序中断、监管介入及声誉受损风险