三务公开制度.docVIP

三务公开制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及相关行业监管准则制定，结合集团母公司关于强化专项风险防控的总体要求，以及本公司提升管理透明度、规范业务流程的内部需求，旨在通过明确三务公开的原则、组织、内容与运行机制，防范决策风险、操作风险与合规风险，保障公司资产安全与可持续发展。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司治理、财务管理、业务运营等场景下的三务公开要求，包括但不限于采购招标、资金审批、合同签订、信息披露等关键环节。

第三条本制度下列术语含义如下：

（一）“XX专项管理”指公司针对特定领域（如采购、财务、安全等）实施的系统性风险防控与合规管理体系，涵盖政策制定、流程设计、执行监督与责任追究等全流程管理。

（二）“XX风险”指在专项管理过程中可能出现的操作失误、制度漏洞、违规行为或外部环境变化导致的经济或声誉损失。

（三）“XX合规”指公司业务活动严格遵守国家法律法规、行业准则及内部管理制度，确保决策、执行与监督均符合合法性、合理性要求。

（四）“三务公开”指公司决策信息、管理流程与执行结果向内部相关方及外部监管机构的透明化披露，包括但不限于预算审批、招标结果、风险处置等。

第四条XX专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：所有业务场景均纳入专项管理范畴，确保无死角、无盲区；

（二）责任到人原则：明确各级主体职责，建立“谁主管、谁负责”的责任链条；

（三）风险导向原则：聚焦高风险领域，优先配置资源进行重点防控；

（四）持续改进原则：通过动态评估与优化，不断提升管理效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理承担第一责任，负责统筹决策与资源保障；分管领导承担直接责任，负责具体组织与督导落实。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表，主要履行以下职能：

（一）统筹协调：制定专项管理年度计划，协调跨部门协作；

（二）决策审批：审议重大风险处置方案与制度修订；

（三）监督评价：定期通报管理成效，推动问题整改。

第七条明确三类主体职责：

（一）牵头部门（如内控部）：负责专项管理制度建设、风险识别、监督考核、培训宣贯，每月向领导小组提交管理报告；

（二）专责部门（如财务部、采购部）：负责本领域业务合规审核、流程优化、风险处置，重大事项需经牵头部门备案；

（三）业务部门/下属单位：落实专项管理要求，开展日常风险防控，每季度提交风险自查表。

第八条基层执行岗需履行以下合规操作责任：

（一）岗位合规承诺：签署年度合规责任书，明确个人操作红线；

（二）风险上报义务：发现违规行为或潜在风险时，须在X日内向直接上级报告；

（三）操作留痕要求：所有业务操作均需记录于指定系统，确保可追溯。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条采购领域：

（一）合规标准：供应商需经尽职调查（包括资质审查、信用评估），招标流程须符合《XX招标管理办法》，合同签订前需经法务部门审核；

（二）禁止行为：严禁关联交易利益输送、围标串标、低价中标虚增成本；

（三）重点防控：防范虚假供应商登记、合同阴阳条款等风险。

第十条财务领域：

（一）合规标准：资金审批权限分为单级、两级、三级，大额资金使用需经领导小组审议；税务申报须符合最新政策，严禁虚开发票；

（二）禁止行为：严禁违规拆分项目套取资金、未经授权动用公款；

（三）重点防控：防范资金挪用、虚列支出等风险。

第十一条合同领域：

（一）合规标准：合同条款须覆盖法律、财务、业务全要素，关键条款需经专业审核；保密协议须与竞业限制协议同步签订；

（二）禁止行为：严禁签订无标的、无对价的“橡皮合同”、空白合同；

（三）重点防控：防范条款缺失导致的责任真空。

第十二条数据安全领域：

（一）合规标准：敏感数据存储需符合加密要求，访问权限按最小化原则授予；数据出境需经安全评估；

（二）禁止行为：严禁非授权调取、泄露客户信息，擅自对外提供数据；

（三）重点防控：防范数据泄露、未经授权使用等风险。

第十三条业务外包领域：

（一）合规标准：外包供应商需通过能力评估，外包合同明确双方权责；项目执行过程须定期审计；

（二）禁止行为：严禁违规转包分包、向外包单位转移核心风险；

（三）重点防控：防范外包服务质量失控、安全责任脱节。

第十四条招投标领域：

（一）合规标准：公开招标项目须在指定平台发布公告，评标规则需经公证或第三方监督；中标结果需公