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2025企业合规管理体系建设落地操作课后测试题(含参考答案)

一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）

1.企业合规管理体系建设的首要目标是（）。

A.提高企业利润

B.降低企业税负

C.防范和控制合规风险

D.扩大市场份额

【答案】C

2.根据《中央企业合规管理办法》，企业合规管理的第一责任人是（）。

A.合规管理部门负责人

B.企业法定代表人

C.董事会主席

D.监事会主席

【答案】B

3.下列哪项不属于企业合规风险识别的主要方法？（）

A.问卷调查

B.业务流程梳理

C.财务报表审计

D.员工访谈

【答案】C

4.企业合规管理体系建设的核心文件是（）。

A.企业章程

B.合规管理制度

C.员工手册

D.内部审计报告

【答案】B

5.合规审查应在以下哪个阶段介入？（）

A.合同履行后

B.项目验收阶段

C.决策前

D.项目总结阶段

【答案】C

6.企业合规文化的核心是（）。

A.制度约束

B.领导示范

C.员工培训

D.价值认同

【答案】D

7.下列哪项属于企业合规管理的“三道防线”中的第二道防线？（）

A.业务部门

B.合规管理部门

C.内部审计部门

D.外部审计机构

【答案】B

8.企业合规管理体系认证的国际标准是（）。

A.ISO9001

B.ISO14001

C.ISO37301

D.ISO27001

【答案】C

9.合规举报机制中，最关键的设计要素是（）。

A.举报奖励金额

B.举报渠道多样性

C.举报人保护与匿名性

D.举报处理时限

【答案】C

10.企业合规管理体系建设的第一步是（）。

A.制定合规制度

B.开展合规培训

C.明确合规管理组织架构

D.进行合规风险评估

【答案】D

11.下列哪项不属于企业合规管理的重点领域？（）

A.反垄断

B.反商业贿赂

C.税务筹划

D.数据合规

【答案】C

12.企业合规管理体系的运行机制不包括（）。

A.风险识别

B.制度制定

C.绩效考核

D.外部融资

【答案】D

13.合规培训的对象应包括（）。

A.仅高层管理人员

B.仅合规专员

C.仅新入职员工

D.全体员工

【答案】D

14.企业合规管理体系建设的最终落脚点是（）。

A.制度上墙

B.文化入心

C.文件归档

D.外部认证

【答案】B

15.合规审查意见应当（）。

A.口头告知业务部门

B.书面形式出具并归档

C.仅发送给法务部

D.由业务部门自行决定是否采纳

【答案】B

16.企业合规管理体系的有效性评价应至少（）开展一次。

A.每月

B.每季度

C.每半年

D.每年

【答案】D

17.下列哪项属于合规管理的外部驱动力？（）

A.董事会决议

B.员工举报

C.监管处罚案例

D.内部审计报告

【答案】C

18.合规管理信息系统应具备的基本功能不包括（）。

A.风险预警

B.举报管理

C.股票交易

D.制度发布

【答案】C

19.企业合规管理体系建设的“PDCA”循环中，“C”代表（）。

A.控制

B.检查

C.纠正

D.文化

【答案】B

20.合规管理报告应直接报送（）。

A.工会

B.董事会

C.客户

D.媒体

【答案】B

21.企业合规管理体系建设的“三道防线”模型最早由（）提出。

A.国际标准化组织

B.中国证监会

C.国际内部审计协会

D.国际合规协会

【答案】C

22.下列哪项属于合规管理的高风险岗位？（）

A.档案管理员

B.采购经理

C.前台接待

D.保洁人员

【答案】B

23.合规管理制度的修订应遵循（）。

A.领导意志

B.员工投票

C.制度生命周期管理

D.外部律师建议

【答案】C

24.企业合规管理体系建设的“七要素”模型不包括（）。

A.组织

B.制度

C.技术

D.文化

【答案】C

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