公司企业财务管理制度计划.docxVIP

财务治理制度方案

名目

总那么┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第二章财务治理与会计核算体系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第三章财务方案治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第四章资金治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第五章固定资产治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第六章低值易耗品及印刷品治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第七章费用开支治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第八章财务开支的操纵及审批权限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第九章物资采购治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第十章合同治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第十一章关于处理会计核算假设干咨询题的┄┄┄┄┄┄

第十二章财务部单据流程标准┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第十三章财务工作交接及其档案治理┄┄┄┄┄┄┄┄┄

第一章总那么第一条为提高公司企业财务治理与会计核算水平，逐步实现标准化、制度化、信息化的治理，到达对经济活动及收支全过程实行有效监控，同时提高财务运作效率的目的。依据?中华人民共和国会计法?、?企业会计制度?、?企业会计准那么?以及其他相关，结合公司的特点和治理要求制定本制度。第二条本制度制定的原那么和宗旨是：改制先行、标准治理、稳健高效、量进为出。充分调动全员积极性、制造性，力求最合理、最有效地利用一切资源，用最少的物化劳动及活劳动，猎取最大的经济效益及社会效益。使全体企业不断开展壮大。第三条本制度是公司企业在经济活动中的财务治理与会计核算。第四条本制度经必要的程序讨论通过后，自年月日起施行，原有相关制度与本制度不符或有抵触局部同时废止。本制度由董事长签署转发总经理执行，并授权财务部负责具体解释。第二章财务治理与会计核算体制第五条公司企业财务体制实行：越级任免、双线考核；垂直治理、分级运作；账款分管、相互监控的财务治理与会计核算机制。第六条财务治理与会计核算组织架构图财务经理〔一〕改制期间财务组织架构图

〔二〕各岗位职责：一、财务经理岗位职责：〔一〕岗位名称：财务经理〔二〕直截了当上级：公司〔公司〕总经理直截了当下级：财务主管〔三〕本职工作：负责公司财和物的治理工作〔四〕直截了当责任：〔１〕在总经理领导下全面负责公司的财务治理工作；〔２〕编制各工程预算、财务收支方案、使用方案，有效地使用资金；〔３〕监督公司财务方案资金收支与财务收支有关各项经济活动及其经济效益；〔４〕建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析；〔５〕参加总经理日常经营治理工作会议，参与经营决策，审查或参与拟定经济合同或其它经济文件；〔６〕协调财务部，正确处理银行、税务部门关系；〔７〕及时与财务部人员沟通，不断提高财务人员的素养及公司的财务治理水平，鞭策检查财务部人员业务工作和公司财务核算，严格考核，并做好检查记录，提出整改意见。〔８〕财务部公司负责人定期召开例会,对本公司经济活动进行检查和分析,一经发现薄弱环节,及时采取措施,妥善处理解决；〔９〕审核公司财务报告及税务报告，签发材料、设备、费用等资金的收支，确认后进行另协调与其他单位的资金往来与结算。〔10〕定期收集公司：会计月结报表、财务分析报告、进行分析整改处理、有向总经理汇报情况。〔11〕合理分配会计部门的人员的工作。〔12〕承办公司领导交办的其他工作；二、财务主管岗位描述〔一〕岗位名称：财务主管〔二〕直截了当上级：财务经理〔三〕直截了当下级：财务中心职员〔四〕要紧职责〔１〕具体执行有关财务制度，带着财务部人员完成公司的日常工作；〔２〕按照经济核算原那么,定期检查,分析公司财务、本钞票、费用和利润的执行情况，考核资金使用的效果，鞭策本公司有关部门落低消耗、节约费用、提高经济效益，及时向公司提出合理化建议。〔３〕具体审核财务会计每张凭证、有关的内容、数字、金额、期限、应收应付、手续等是否正确无误,签名确认无误才安排会计过帐；〔４〕负责各工程的帐总体筹划设帐、安排处理报表,另在的时刻内上交国家有关部门要求上报的资料：(包括报税、纳税资料、统计资料等)；〔５〕查阅了解公司财务的方案资料、合同和其他有关经济资料，纠正财务中的过失弊端，标准公司的经济行为；〔６〕协助财务经理办理：融资、评估、信贷、办证等业务；〔７〕完成总经理与财务经理交付的其他工作。

四、本钞票会计岗位职责〔一〕、岗位名称：本钞票会计〔二〕、直截了当上级：财务主管〔三〕、本职工作：本钞票核算〔四〕、直截了当职责：〔1〕本钞票核算资料的收集〔材料、人工、工时、费用〕〔2〕各部门相关报表的收集与审核〔3〕固定资产治理与相关凭证的填制〔4〕费用工程操纵与相关凭证的填制〔5〕每月本钞票核算、相关凭证的填制及本钞票资料的装订〔6〕编制会计报表〔7〕跟踪本钞票核算相关环节数据处理〔8〕完成其他日常相关会计工作五、材料会计岗位职责〔一〕、岗位名称：应付会计〔