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秦汉的三公九卿制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》及相关行业监管准则制定，结合集团母公司关于风险防控与合规管理的指导意见，以及本公司业务发展对专项管理的实际需求，旨在规范秦汉三公九卿制度的系统性实施，强化组织权责边界，防控管理风险，确保制度运行符合内部控制与业务发展要求。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖秦汉三公九卿制度在组织架构、职能配置、业务流程、风险管控等全场景的执行范围，包括但不限于决策审批、职能监督、业务执行、考核问责等环节。

第三条本制度核心术语定义如下：

（一）“秦汉三公九卿制度专项管理”指以秦汉三公九卿制度为参照，通过模拟古代中央集权式治理架构，建立现代企业管理中的决策、执行、监督职能分离与协同机制，实现权力制衡与高效运转的管理体系。

（二）“专项管理风险”指因制度执行不到位、权责划分不清、流程设计缺陷等导致的管理失序、决策失误、资源滥用或合规事件的可能性。

（三）“合规操作”指业务活动严格遵循制度规定、操作规范及外部监管要求，确保行为合法性、合规性与合理性。

第四条专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖：确保制度覆盖所有组织层级与业务环节，不留管理空白；

（二）责任到人：明确各层级、各部门、各岗位的权责边界，实现可追溯管理；

（三）风险导向：聚焦高风险领域与关键节点，实施差异化管控；

（四）持续改进：根据内外部环境变化，动态优化制度体系。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司秦汉三公九卿制度专项管理工作负总责，承担首要领导责任；分管领导承担直接管理责任，负责制度实施的组织协调与监督考核。

第六条设立秦汉三公九卿制度专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人任组长，分管领导任副组长，各部门负责人及下属单位代表为成员。领导小组负责统筹制度建设的顶层设计、重大决策审批、跨部门协调及综合监督，每年至少召开季度会议审议制度执行情况。

第七条领导小组主要职能包括：

（一）审议制度修订方案与关键管控措施；

（二）协调解决制度实施中的重大问题；

（三）对制度有效性进行阶段性评估与调整；

（四）审批重大风险事件的处置方案。

第八条明确三类主体的专项管理职责：

（一）牵头部门：由公司战略管理部担任，负责统筹制度体系建设、组织专项培训、定期开展风险排查、制定考核标准，并监督制度执行情况；

（二）专责部门：由法务合规部与内审部承担，负责业务操作的合规审核、流程优化建议、风险处置指导，并组织开展专项审计；

（三）业务部门/下属单位：负责本领域制度要求的落地实施，开展日常风险自查，及时上报异常情况，并配合完成考核与整改。

第九条明确基层执行岗位的合规操作责任：

（一）员工需签署《岗位合规承诺书》，明确个人在制度执行中的义务；

（二）发现制度漏洞或潜在风险时，须在24小时内通过指定渠道上报，不得隐瞒或迟报；

（三）未按制度授权或流程操作，导致管理偏差的，须承担相应责任。

第三章专项管理重点内容与要求

第十条决策权配置规范：

（一）模拟“三公”职能，将公司决策权限划分为战略决策权（丞相）、行政执行权（太尉）、监察权（御史大夫）三大板块，实行分权制衡；

（二）重大事项（如年度预算、资本性支出、组织架构调整）需经领导小组集体审议，并形成书面决议存档；

（三）禁止个人或少数人垄断决策权，未经集体授权不得越权审批。

第十一条执行权配置规范：

（一）模拟“九卿”分工，将业务领域划分为财务、采购、生产、研发、人力资源等九大模块，由专责卿卿（部门负责人）统筹管理；

（二）执行指令须遵循“逐级授权、书面签发”原则，严禁越级传达或口头指令；

（三）业务部门需建立内部“监军”机制，定期对执行进度与质量进行抽查。

第十二条监督权配置规范：

（一）御史台（内审部）独立行使监督权，对决策、执行、考核全过程进行监督，每年开展至少两次专项督查；

（二）设立“风闻奏事”渠道（匿名举报平台），鼓励员工对违规行为进行监督；

（三）发现重大违规，监督部门有权暂停业务流程，并直接向领导小组报告。

第十三条关键业务操作标准：

（一）采购领域：供应商准入需进行“望闻问切”（资质审查、业绩评估、回访复核、风险预警）四步筛选，禁止关联交易；

（二）财务领域：资金审批权限明确至“九卿”层级，大额支付需双人复核，严禁账外资金流转；

（三）人事领域：关键岗位任职需进行“背靠背”背景调查，禁止近亲属担任直接上下级。

第十四条禁止性行为清单：

（一）严禁“监军”与“卿卿”勾结，规避