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科创板信息披露豁免制度

第一章总则

第一条本制度依据《科创板上市公司信息披露管理办法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等国家相关法律法规，参照中国证监会及证券交易所关于信息披露的监管要求，结合集团母公司关于企业内部控制与风险管理的规定，并立足本公司科创板上市后的合规运营需求，为规范科创板信息披露行为、防控专项风险、提升治理效能，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，涵盖科创板上市公司信息披露的各个环节，包括但不限于定期报告披露、临时公告发布、关联交易披露、重大资产重组披露等场景，以及涉及信息披露的内部流程、决策程序及责任主体。

第三条本制度中的核心术语定义如下：

（一）“科创板信息披露专项管理”指公司为贯彻落实科创板信息披露规则，通过制度设计、流程优化、风险防控、监督考核等手段，确保信息披露的及时性、准确性、完整性、公平性和无重大遗漏的系统性管理活动。

（二）“科创板信息披露风险”指因信息披露不及时、不准确、不完整或存在误导性陈述，可能引发投资者诉讼、监管处罚、声誉损失等负面影响的风险。

（三）“科创板信息披露合规”指公司信息披露行为严格遵循法律法规、监管规则及内部制度要求，不存在任何违规情形的状态。

第四条科创板信息披露专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖原则，即信息披露管理覆盖所有业务场景与责任主体；

（二）责任到人原则，即明确各层级、各岗位的信息披露职责与权限；

（三）风险导向原则，即聚焦重点领域与关键环节实施差异化管控；

（四）持续改进原则，即根据法规变化、业务发展动态优化管理机制。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公司科创板信息披露合规负总责，主持信息披露专项管理工作，审定重大信息披露事项及应急预案。分管信息披露工作的领导为公司信息披露管理的直接责任人，负责统筹制度执行、监督考核及风险处置。

第六条设立科创板信息披露专项管理领导小组（以下简称“领导小组”），由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、法务部、业务部及下属单位代表，主要履行以下职责：

（一）统筹协调公司信息披露管理工作，制定年度计划与重点任务；

（二）审议重大信息披露事项及风险处置方案，作出决策审批；

（三）监督评估各部门信息披露合规情况，组织开展专项检查。

第七条领导小组下设办公室，挂靠在财务部，负责日常事务，主要职责包括：

（一）组织信息披露制度的起草修订，推动制度落地实施；

（二）协调跨部门信息披露事项，提供专业支持；

（三）收集整理信息披露数据，出具分析报告。

第八条牵头部门（财务部）职责：

（一）统筹科创板信息披露专项管理制度建设，确保与监管要求同步更新；

（二）主导定期报告编制流程，监督临时公告的合规性；

（三）组织开展信息披露风险识别，建立风险台账；

（四）定期向领导小组汇报管理情况，推动问题整改。

第九条专责部门（法务部）职责：

（一）审核信息披露的法律合规性，提供专业意见；

（二）优化信息披露流程，减少操作风险；

（三）处理信息披露纠纷，防范监管处罚；

（四）组织合规培训，提升全员风险意识。

第十条业务部门/下属单位职责：

（一）落实本领域信息披露要求，确保业务数据真实准确；

（二）建立内部信息传递机制，防止信息泄露；

（三）配合外部问询，及时响应监管要求；

（四）开展自查自纠，消除潜在风险隐患。

第十一条基层执行岗（如业务员、会计等）职责：

（一）遵守信息披露操作规范，签署岗位合规承诺；

（二）及时上报异常信息，履行风险报告义务；

（三）参与培训考核，达到岗位胜任要求；

（四）拒绝执行违规指令，保留证据并上报。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条定期报告披露管理：

（一）业务操作合规标准：严格按照证监会及交易所规定的时间节点编制年报、季报，确保财务数据经内部审计及外部审计双重确认；

（二）禁止性行为：严禁伪造财务报表、隐瞒重大诉讼、虚增经营业绩等行为；

（三）重点防控：关注业绩承诺、审计意见类型等风险点，建立交叉复核机制。

第十三条临时公告披露管理：

（一）业务操作合规标准：涉及重大资产重组、关联交易、股本变动等事项，需在法定期限内披露进展，并充分提示风险；

（二）禁止性行为：严禁选择性披露信息、夸大重组协同效应、隐瞒关联方利益输送；

（三）重点防控：强化交易对手尽职调查，审慎评估重组可行性，确保决策程序合法合规。

第十四条关联交易披露管理：

（一）业务操作合规标准：关联交易需履行内部决策程序，按规定披露交易对方、交易金