科研项目固定资产清查制度.docVIP

科研项目固定资产清查制度

第一章总则

第一条依据国家关于固定资产管理的法律法规、行业固定资产管理准则以及集团母公司相关管理规定，结合企业内部固定资产管理的实际需求，为有效防控专项风险、规范固定资产管理业务流程、提升资产使用效益，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工在固定资产管理活动中的行为规范，涵盖固定资产的购置、使用、维护、处置等全生命周期管理场景，包括但不限于科研项目的固定资产配置、登记、盘点、调拨及报废等环节。

第三条本制度下列术语的含义如下：

（一）“XX专项管理”是指企业针对固定资产全生命周期管理活动所建立的制度体系、业务流程、风险防控措施及监督考核机制，旨在实现固定资产的规范化、精细化、科学化管理。

（二）“XX风险”是指固定资产管理过程中可能存在的资产流失、使用不当、闲置浪费、处置违规等风险隐患，以及因管理漏洞导致的合规风险、财务风险或安全风险。

（三）“XX合规”是指固定资产管理活动必须符合国家法律法规、行业规范、企业内部制度及政策要求，确保管理行为的合法性、合理性及完整性。

（四）“XX责任”是指各层级、各岗位在固定资产管理中应承担的职责，包括直接管理责任、监督责任及协同责任，需明确责任主体、责任范围及责任追究标准。

第四条固定资产管理应遵循“全面覆盖、责任到人、风险导向、持续改进”的核心原则，确保管理工作的系统性、全员性与动态优化。

（一）“全面覆盖”要求固定资产管理覆盖所有业务场景、所有资产类别及所有管理环节，不留管理盲区。

（二）“责任到人”要求明确各层级、各岗位的管理责任，实现责任可追溯、可考核。

（三）“风险导向”要求聚焦重点风险领域，实施差异化管控，优先防范重大风险。

（四）“持续改进”要求定期评估管理效果，优化制度流程，提升管理效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对固定资产管理工作的全面领导负责，承担第一责任人的职责；分管领导对专项管理工作负直接责任，统筹决策、监督考核及风险防控。

第六条设立固定资产管理领导小组，由公司主要负责人、分管领导及相关部门负责人组成，负责统筹协调固定资产管理工作的重大事项，审批关键管理制度，监督管理效果，并定期召开会议研究解决重大问题。

第七条固定资产管理领导小组的主要职责包括：

（一）审议固定资产管理战略规划及重大制度，确保与公司整体发展战略协同。

（二）统筹协调跨部门、跨单位的固定资产管理活动，解决管理冲突与资源协调问题。

（三）监督固定资产管理制度的执行情况，评估管理效果，提出优化建议。

（四）决策重大固定资产处置方案、重大风险处置措施及专项管理资源调配。

第八条牵头部门负责固定资产管理的制度建设、统筹协调及监督考核，主要职责包括：

（一）制定、修订并解释固定资产管理制度，组织开展制度的宣贯培训。

（二）组织开展固定资产专项风险排查，评估风险等级，制定防控措施。

（三）监督固定资产管理流程的执行情况，对违规行为进行初步核查，提出处理建议。

（四）汇总分析固定资产管理数据，定期向领导小组报告管理成效及改进方向。

第九条专责部门负责固定资产管理的合规审核、流程优化及风险处置，主要职责包括：

（一）审核固定资产购置、调拨、处置等业务的合规性，确保符合制度要求。

（二）优化固定资产管理流程，引入信息化工具提升管理效率，推动标准化建设。

（三）处置固定资产管理中的风险事件，协调相关部门落实整改措施，防范同类问题重复发生。

（四）参与固定资产管理制度的外部合规性评估，确保管理要求符合行业最佳实践。

第十条业务部门及下属单位负责落实固定资产管理的具体要求，主要职责包括：

（一）严格执行固定资产管理制度，落实本部门、本单位固定资产的日常管理。

（二）组织开展固定资产的日常盘点、维护保养及报废处置工作，确保资产状态准确。

（三）配合牵头部门、专责部门的监督考核，及时上报管理问题及风险隐患。

（四）加强员工培训，提升全员固定资产管理意识，确保操作规范。

第十一条基层执行岗位员工对固定资产管理行为承担直接合规操作责任，主要职责包括：

（一）签署岗位合规承诺书，确保在日常工作中严格遵守固定资产管理流程。

（二）发现管理漏洞、资产异常或风险隐患时，及时向直属上级或牵头部门报告。

（三）按规定流程办理固定资产领用、归还、报废等手续，确保记录完整准确。

（四）参与固定资产管理培训，掌握操作规范，提升风险识别能力。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条固定资产购置管理：规范采购流程，确保供应商尽职调查、比价采购及合同签订的合规性。严禁关联交易、利益输送