风险管控制度.docVIP

风险管控制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国企业法》《中华人民共和国安全生产法》《中华人民共和国数据安全法》等国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》及《行业风险管理指引》，结合[集团母公司名称]关于风险防控的总体要求，并立足公司内部管理实际，旨在系统性防范和化解经营风险，规范业务流程，提升管理效能，保障企业稳健运营。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司所有业务场景，包括但不限于采购、招标、合同、财务、数据、安全等专项领域，确保风险管控要求穿透至各层级、各环节。

第三条本制度中核心术语定义如下：

（一）“XX专项管理”是指公司针对特定业务领域（如采购、财务、数据等）实施的系统性风险识别、评估、应对与监控活动，涵盖政策制定、流程设计、组织保障、技术支撑及考核问责等全要素管理。

（二）“XX风险”是指企业在经营活动中可能面临的合规风险、财务风险、操作风险、安全风险、声誉风险等，具有潜在损失性、客观存在性及动态变化性特征。

（三）“XX合规”是指企业经营活动及员工行为严格遵循法律法规、行业准则及内部规章，确保业务开展于合法合规框架内，实现权责边界清晰、程序规范有序。

第四条XX专项管理的核心原则包括：

（一）全面覆盖：风险管控范围覆盖所有业务流程、所有层级组织及所有员工行为，不留监管盲区。

（二）责任到人：明确风险管控主体及具体责任人，形成“谁主管谁负责、谁审批谁负责、谁执行谁负责”的责任链条。

（三）风险导向：以风险等级为核心决策依据，优先防控重大风险，合理配置管控资源。

（四）持续改进：通过动态评估与优化，完善风险管控体系，提升管控能力。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，承担统筹规划、资源保障及最终决策责任；分管相关业务的领导为直接责任人，负责具体领域风险管控的组织领导与监督执行。

第六条公司设立XX专项管理领导小组，由主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括牵头部门负责人、专责部门负责人及业务部门代表，主要履行以下职能：

（一）审议XX专项管理总体策略与重大制度；

（二）协调跨部门风险管控事项，解决重大问题；

（三）监督专项管理工作的落实情况，定期评估成效。

第七条设立XX专项管理办公室（由[牵头部门名称]内设机构承担），具体职责包括：

（一）统筹制定与修订专项管理制度，推进制度落地；

（二）组织风险识别与评估，编制风险清单；

（三）监督考核各部门专项管理履职情况，开展培训宣贯。

第八条专责部门职责划分如下：

（一）合规审核：负责专项领域业务行为的合规性审查，如合同法务审核、财务税务合规把关等；

（二）流程优化：根据风险变化动态优化业务流程，降低操作风险；

（三）风险处置：牵头处置专项领域突发事件，协调资源支持。

第九条业务部门/下属单位职责包括：

（一）落实本领域XX专项管理要求，开展风险排查；

（二）执行风险应对措施，确保整改到位；

（三）向牵头部门报告风险处置情况及管理建议。

第十条基层执行岗位责任：

（一）签订岗位合规承诺书，明确操作红线；

（二）主动上报异常行为与潜在风险，配合调查处置；

（三）严格遵守操作规程，杜绝违规操作。

第三章专项管理重点内容与要求

第十一条采购领域管控要求：

（一）合规标准：供应商必须完成尽职调查，核实资质、信用及履约能力；招标流程需符合程序规范，包括公告发布、文件评审、结果公示等环节。

（二）禁止行为：严禁关联交易利益输送、围标串标、违规分包等；

（三）重点防控：供应商信用动态管理、采购价格异常波动、合同履约风险。

第十二条财务领域管控要求：

（一）合规标准：资金审批权限需遵循“不相容岗位分离”原则，大额资金使用需集体决策；税务申报需符合政策要求，保留完整凭证链。

（二）禁止行为：严禁虚列支出、违规拆借资金、偷税漏税等；

（三）重点防控：资金挪用风险、财务造假风险、汇率变动风险。

第十三条数据领域管控要求：

（一）合规标准：数据采集需遵循最小必要原则，存储需分级加密，传输需采取安全措施；数据使用需获得授权，建立用户权限管理体系。

（二）禁止行为：严禁非法采集、泄露敏感数据、数据跨境传输未备案等；

（三）重点防控：数据泄露、滥用风险、系统漏洞风险。

第十四条安全领域管控要求：

（一）合规标准：生产作业需执行安全操作规程，定期开展隐患排查；应急预案需覆盖各类场景，定期演练；

（二）禁止行为：严禁违规操作、隐瞒事故、安全设施失效等；

（三）重点防控：设备故障、火灾爆炸、环境污染风险。