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2026年要强化公司治理制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规，以及行业合规要求和企业内部风险防控需要制定。旨在规范公司治理结构，强化专项管理机制，防范治理风险，提升企业运营效率与可持续发展能力。同时，响应集团母公司关于完善治理体系的指导意见，确保公司整体管控水平与行业最佳实践保持一致。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司经营管理的所有业务场景，包括但不限于采购、财务、数据安全、安全生产、环境保护等专项领域。各部门及员工应严格遵照执行，确保制度要求全面落地。

第三条本制度涉及的核心术语定义如下：

1.XX专项管理：指公司针对特定业务领域（如采购、财务、数据安全等）实施的系统性风险防控与合规治理活动，包括制度建设、流程优化、风险识别、处置改进等全流程管理。其外延涵盖业务操作规范、权限管理、监督考核等管理要素。

2.XX风险：指公司在经营过程中可能面临的合规风险、财务风险、安全风险、声誉风险等，具有潜在损失或影响治理效能的属性。其外延包括但不限于管理漏洞、操作违规、外部欺诈等。

3.XX合规：指公司及员工的行为符合法律法规、行业准则及内部制度要求，确保经营管理合法合规，无重大违规事件发生。其外延涵盖政策符合性、流程完整性、责任明确性等维度。

第四条XX专项管理的核心原则包括：

1.全面覆盖：制度应覆盖所有业务场景，确保无管理盲区；

2.责任到人：明确各层级管理者的直接责任与协同责任；

3.风险导向：聚焦高风险领域优先管控，动态调整资源分配；

4.持续改进：通过定期评估与优化，提升治理体系效能；

5.全员参与：建立自上而下的合规文化，强化员工责任意识。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对XX专项管理负总责，承担首要领导责任；分管领导作为直接责任人，负责组织协调与制度执行监督，确保管理要求落实到位。

第六条设立XX专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，相关部门负责人为成员。领导小组主要职能包括：统筹制度体系建设、协调跨部门风险处置、审批重大合规问题、监督考核落实情况。

第七条明确三类主体的职责分工：

1.牵头部门：通常由内控合规部担任，负责统筹XX专项管理制度的制定与修订、定期组织风险排查、监督考核结果应用、开展全员培训宣贯、协调跨部门协作。

2.专责部门：根据领域分设，如采购部负责供应商管理合规、财务部负责资金审批规范、IT部负责数据安全等，主要职责包括业务流程审核、合规标准优化、风险事件处置、案例库建设。

3.业务部门/下属单位：作为管理执行主体，需结合实际落实XX专项要求，开展日常自查，上报风险隐患，配合监督整改，确保本领域无违规操作。

第八条基层执行岗需履行以下合规责任：

1.岗位合规承诺：新员工入职须签署XX专项管理承诺书，明确岗位职责与违规后果；

2.风险主动上报：发现管理漏洞、操作风险或外部投诉时，须在规定时限内逐级上报；

3.操作规范执行：严格按照制度要求开展业务，不得擅自变更流程或规避管控。

第三章XX专项管理重点内容与要求

第九条采购领域

1.合规标准：供应商准入需进行资质审查、商业贿赂排查，实行“一户一档”管理；招标流程需确保公开透明，杜绝围标串标；合同签订前须通过合规审查，关键条款经法务部门确认。

2.禁止行为：严禁向特定关系人采购、超越权限审批、泄露标底信息；

3.重点防控：关注供应商信用变化、价格异常波动、合同违约等风险。

第十条财务领域

1.合规标准：资金审批权限严格按金额分级管理，重大支出需经集体决策；税务申报需符合政策要求，建立发票管理台账；费用报销需核对原始凭证的真实性。

2.禁止行为：严禁虚列支出、违规拆分项目、设立小金库；

3.重点防控：防范资金挪用、逃税漏税、内控系统漏洞等风险。

第十一条数据安全领域

1.合规标准：敏感数据分类分级管理，访问权限按需授予；个人信息处理需遵循最小化原则，定期开展安全审计；外传数据须脱敏处理，签订保密协议。

2.禁止行为：严禁非法获取、泄露客户信息，擅自修改数据记录；

3.重点防控：防范黑客攻击、内部人员滥用、存储设备丢失等风险。

第十二条安全生产领域

1.合规标准：高危作业需办理许可，配备必要防护设备；定期开展安全培训，考核合格后方可上岗；事故报告须及时准确，形成闭环管理。

2.禁止行为：严禁无证操作、违规动火作业、隐瞒事故隐患；

3.重点防控：防范生产事故、设备故障、应急响应不力等风险。

第十三条