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与衔接资金项目有关的制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国反不正当竞争法》等相关国家法律法规，参照《企业内部控制基本规范》等行业准则，并结合公司《关于强化风险防控的意见》及母公司《集团专项管理手册》的相关要求制定。旨在规范衔接资金项目的审批流程、资金使用、风险防控及合规管理，防范化解专项领域重大风险，提升资源配置效率，保障公司稳健运营。

第二条本制度适用于公司总部各部门、下属全资及控股单位、全体员工，以及所有涉及衔接资金项目的业务场景，包括但不限于项目立项、资金申请、执行监控、验收结算等全流程管理。

第三条本制度中的核心术语定义如下：

（一）衔接资金专项管理：指公司针对特定政策性资金（如政府补助、专项补贴、财政贴息等）的申请、使用、监管及绩效评价的系统性管理活动，涵盖业务操作、风险防控、合规审查及动态优化等环节。

（二）专项领域风险：指衔接资金项目在资金申请、使用、监管过程中可能出现的政策变动风险、资金挪用风险、绩效不达标风险、合规违规风险等。

（三）专项合规：指衔接资金项目在业务操作、合同签订、信息披露等环节符合国家法律法规、行业规范及公司内部制度要求的行为标准。

第四条衔接资金专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖：确保所有衔接资金项目纳入统一管理框架，覆盖业务全流程及所有相关主体。

（二）责任到人：明确各层级、各部门及岗位的专项管理职责，实行责任追究制。

（三）风险导向：聚焦重点风险领域，实施差异化管控，优先防范重大风险。

（四）持续改进：定期评估专项管理体系有效性，根据内外部环境变化及时优化调整。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对衔接资金专项管理承担第一责任，负责统筹顶层设计、资源保障及重大风险决策；分管领导承担直接责任，负责专项管理制度落地、监督考核及跨部门协调。

第六条设立衔接资金专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、审计部、法务合规部、业务牵头部门及下属单位代表。领导小组主要履行以下职能：

（一）统筹协调：推动专项管理制度体系建设，解决跨部门管理难题。

（二）决策审批：审议重大资金项目立项、风险处置及绩效考核方案。

（三）监督评价：定期评估专项管理体系运行效果，提出优化建议。

第七条明确三类主体的专项管理职责：

（一）牵头部门（财务部）：负责专项管理制度建设、风险识别、流程优化、数据统计及培训宣贯，定期向领导小组汇报工作。

（二）专责部门（审计部、法务合规部）：分别负责专项业务的合规审核、合同管理、争议处置及法律风险防控，出具专项审查意见。

（三）业务部门/下属单位：落实专项管理要求，开展日常风险排查、执行监控及绩效自评，配合跨部门协同。

第八条基层执行岗的合规操作责任包括：

（一）严格按制度执行业务操作，不得擅自变更审批流程或绕过合规审查。

（二）发现违规行为或潜在风险时，及时向专责部门或领导小组报告。

（三）签署岗位合规承诺书，明确个人在专项管理中的法律责任。

第三章专项管理重点内容与要求

第九条项目立项环节：需提交政策依据、资金测算、需求论证等材料，经牵头部门初审、领导小组审议后方可立项。严禁以虚假需求套取衔接资金。

第十条资金申请环节：需严格比对政策标准，提供完整申请材料，并附合规承诺函。禁止通过关联方转移申请资格或夸大申报规模。

第十一条资金使用环节：实行专款专用，每月向牵头部门提交使用明细，重大支出需经专责部门复核。严禁挪用至非指定领域或谋取私利。

第十二条执行监控环节：建立动态跟踪机制，定期通报资金到位率、进度偏差及风险预警，对超期未达目标的项目启动整改程序。

第十三条验收结算环节：需提交完整绩效证明材料，经第三方机构评估后由牵头部门复核，未达标准的项目不得结题。禁止伪造验收结论。

第十四条合同签订环节：明确资金拨付条件、违约责任及争议解决方式，重大合同需经法务合规部预审。禁止签署权责不清的补充协议。

第十五条信息披露环节：定期向领导小组报送专项管理报告，包括资金使用情况、绩效评价结果及风险处置措施，确保透明可追溯。

第十六条绩效评价环节：结合政策目标、资金效率、社会效益等维度开展综合评价，结果与后续项目申请挂钩。禁止虚报绩效数据。

第四章专项管理运行机制

第十七条制度动态更新机制：牵头部门每年结合政策变化、业务实践及内外部审计意见，修订完善专项管理制度，报领导小组批准后发布。

第十八条风险识别预警机制：每季度开展专项风险排查，对重大风险（如政策收紧、资金断供）进行分级评估，及时发布预警通知及应对预案。

第