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严格执行国内公务接待清单制度

第一章总则

第一条本制度依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及集团母公司关于规范公务接待管理的相关要求制定，旨在加强公司公务接待管理，防控接待成本超支、铺张浪费等专项风险，规范公务接待行为，提升企业管理效能，满足公司精细化管理和风险防控的内部需求。

第二条本制度适用于公司各部门、下属单位及全体员工，覆盖公司日常公务接待、会议接待、外宾接待等所有涉及公务接待的场景，以及与公务接待相关的预算编制、审批执行、费用报销等全流程管理。

第三条本制度中下列术语的含义：

（一）“公务接待专项管理”指公司为规范公务接待行为、控制接待成本、防范相关风险而建立的一整套管理制度、流程规范和监督机制。

（二）“公务接待风险”指在公务接待过程中可能出现的超标准接待、公款私用、虚假报销、违反规定程序等行为，以及由此引发的经济损失、声誉损害或法律责任。

（三）“公务接待合规”指公务接待活动严格遵守国家法律法规、集团母公司规定及本制度要求，确保接待行为合法合规、成本合理、程序正当。

第四条公务接待专项管理遵循以下核心原则：

（一）全面覆盖原则：确保所有公务接待活动均纳入制度管控范围，不留管理空白。

（二）责任到人原则：明确各级管理人员和业务人员在公务接待管理中的职责，实现责任闭环。

（三）风险导向原则：聚焦接待成本、标准执行、程序合规等关键风险点，实施差异化管控。

（四）持续改进原则：根据内外部环境变化及时优化制度流程，提升管理效能。

第二章管理组织机构与职责

第五条公司主要负责人对公务接待专项管理负总责，承担第一责任人的领导责任；分管领导对公务接待专项管理负直接责任，负责统筹协调、监督考核及制度优化。

第六条设立公务接待专项管理领导小组，由公司主要负责人担任组长，分管领导担任副组长，成员包括财务部、审计部、办公室等部门负责人。领导小组主要履行以下职能：

（一）统筹公司公务接待专项管理工作，审议重大接待事项。

（二）协调跨部门公务接待管理中的争议问题，确保制度执行一致性。

（三）定期听取专项管理报告，对发现的问题及时研究解决。

第七条公务接待专项管理领导小组下设办公室，挂靠办公室部门，具体负责专项管理的日常统筹协调，主要职责包括：

（一）组织起草、修订公务接待相关制度，报领导小组审批。

（二）开展公务接待风险排查，对重点问题提出改进建议。

（三）协调各部门落实专项管理要求，推动制度落地。

第八条牵头部门（办公室）职责：

（一）统筹公务接待管理制度建设，定期组织制度宣贯和培训。

（二）审核公务接待预算编制，监督接待标准执行情况。

（三）建立公务接待台账，定期汇总分析接待成本及风险点。

第九条专责部门（财务部、审计部）职责：

（一）财务部负责公务接待费用审核，确保报销符合预算及标准要求。

（二）审计部负责公务接待专项审计，对违规行为提出处理建议。

第十条业务部门及下属单位职责：

（一）各部门负责本领域公务接待需求申请，落实接待标准。

（二）下属单位须严格执行公司公务接待制度，定期报送接待记录。

第十一条基层执行岗位责任：

（一）接待人员须按标准执行接待任务，不得超标准接待。

（二）报销人员须如实填写报销信息，不得虚报冒领。

（三）发现接待风险须及时上报，不得隐瞒不报。

第三章专项管理重点内容与要求

第十二条预算编制管理：公务接待预算须由各部门按年度编制，明确接待项目、标准及金额，经办公室审核、财务部复核后报领导小组审批。

第十三条接待标准管理：公务接待须符合以下标准：

（一）用餐标准：工作餐人均不超过XX元，不得提供高档菜肴、香烟和高档酒水。

（二）住宿标准：执行公务人员按级别安排住宿，不得超标准配置。

（三）交通标准：因公出行须使用公司车辆或合规交通工具，不得安排超标准用车。

第十四条审批程序管理：公务接待申请须经过以下审批流程：

（一）需求部门填写申请表，附接待依据及预算证明。

（二）办公室审核接待必要性及标准合理性。

（三）财务部复核预算执行情况。

（四）金额超XX万元的需报领导小组审批。

第十五条费用报销管理：公务接待费用报销须符合以下要求：

（一）报销单据须完整合规，不得出现白条、虚假发票。

（二）报销人员须附接待清单及审批表，经部门负责人签字后报财务部审核。

第十六条接待记录管理：每次公务接待须填写记录表，内容包括接待对象、时间、地点、费用等，由接待部门存档备查。

第十七条职务接待管理：不得以任何名义安排与公务无关的宴请或娱乐活动，不得接受接待对象的宴请、礼品及礼金