廉洁管理体系建设实施办法.docxVIP

廉洁管理体系建设实施办法

第一章总则

1.1目的

通过建立覆盖“决策—执行—监督—问责—改进”全周期的廉洁管理体系，把廉洁风险控制在萌芽状态，确保公司所有业务、所有岗位、所有流程“零死角”合规，最终实现“不敢腐、不能腐、不想腐”的长效机制。

1.2适用范围

适用于××科技股份有限公司（含境内外全部子公司、分公司、办事处、项目组、合资公司中我方派驻人员）。

1.3定义

廉洁风险：指因制度漏洞、权力失控、信息不对称、文化缺失等原因，导致员工、供应商、客户、合作方发生行贿、受贿、利益输送、舞弊、侵占、挪用、内幕交易、利益冲突等违法违纪行为的可能性。

1.4基本原则

(1)权责对等：谁审批谁负责，谁签字谁终身担责。

(2)痕迹完整：所有节点留痕、所有数据上链、所有记录可回溯≥10年。

(3)技防优先：能用系统解决的不用人工，能用算法预警的不靠举报。

(4)奖惩分明：查实一例，处理一例，通报一例，奖金池与廉洁指标刚性挂钩。

第二章组织与职责

2.1廉洁管理委员会（简称“廉委会”）

主任：董事长（法定代表人）

副主任：监事会主席、审计总监

成员：财务、法务、人力、采购、销售、研发、基建、IT、内控、纪检、风控、EHS、质量、供应链、行政、海外业务等一级部门负责人

职责：

a)审批年度廉洁目标、预算、考核结果；

b)对重大廉洁事件（涉案金额≥50万元或副经理级以上人员）作出最终处理决定；

c)向董事会、股东大会提交年度廉洁报告。

2.2廉洁管理办公室（简称“廉办”）

设在审计部，编制8人，设主任1名、副主任1名、廉洁工程师3名、数据分析师2名、纪检专员1名。

职责：

a)制度起草、系统运维、培训组织、案件调查、考核通报；

b)每月5日前发布《廉洁风险热力图》；

c)每季度向廉委会汇报一次KPI完成度。

2.3廉洁官（IntegrityOfficer，IO）

每个一级部门设1名部门级IO，由部门副职兼任；每个二级部门设1名业务级IO，由骨干员工兼任；IO享受津贴800元/月，纳入干部晋升必要条件。

职责：

a)日常廉洁教育、风险自查、系统数据巡检；

b)发现线索4小时内通过“廉洁通”App直报廉办；

c)配合调查、整改、回访。

2.4三线协同

一线：业务部门自控（IO+流程owner）

二线：廉办+内控+法务+财务复核

三线：外部审计+外部律师+政府监管

任何项目必须走完“三线”才能付款、验收、归档。

第三章制度框架

3.1禁止类清单（“十不准”）

1)不准接受超出200元/人·次的宴请、礼品、旅游、股权、借款。

2)不准本人及直系亲属与供应商/客户发生任何股权、借贷、租赁、买卖。

3)不准私设“小金库”、账外账、虚假合同、阴阳合同。

4)不准泄露招标标底、评标分数、核心技术参数。

5)不准干预、拖延、拒绝配合审计、巡视、调查。

6)不准强制或暗示供应商使用指定分包、物流、广告、保险、软件。

7)不准在采购、销售、招聘、晋升、付款、验收环节吃回扣。

8)不准虚构工程量、虚开发票、虚增库存、虚报费用。

9)不准利用内幕信息买卖公司股票或透露给外部机构。

10)不准打击、报复、陷害举报人。

3.2强制类清单（“五必须”）

1)所有商务活动必须提前48小时在“廉洁通”备案，上传邀请函、预算、人员名单。

2)所有合同必须附带《廉洁协议》，违约金不低于合同金额10%。

3)所有付款必须走“银企直联+影像系统”，禁止现金、个人卡、第三方代付。

4)所有供应商、客户、合作方必须完成KYC（KnowYourCustomer）尽职调查，每12个月更新一次。

5)所有员工入职、转岗、晋升、离职必须签署《廉洁声明》并完成30分钟在线测试，成绩≥90分方可生效。

3.3授权与审批矩阵

采用“RCSA+RBAC”双模型：

RCSA（RiskControlSelfAssessment）每年3月更新一次，识别43类廉洁风险点；

RBAC（RoleBasedAccessControl）在ERP、SRM、CRM、HER、费控、合同、印章、档案8大系统固化审批链，任何变更需廉办+IT双人复核。

审批金额分段：

≤1万元：部门经理+财务复核

1–10万元：中心总经理+廉办抽查

10–50万元：分管副总裁+廉办必审

≥50万元：廉委会主任+监事会联签

第四章风险识别与评估

4.1风险识别工具

a)权力-利益矩阵：以“权力大小”为横轴，“利益集中度”为纵轴，划分红、橙、黄、蓝四区。

b)舞弊三角问卷：从“压力、机会、自我合理化”三维度设计27道选择题，匿名答