商业银行小微企业信贷风险研究-商业银行-金融-毕业论文.pdfVIP

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绪论

1.1研究背景

小微企业作为经济稳健发展的新动力，在促进经济稳定增长、创造就业机

会等方面扮演着极其重要的角色。国家也多次表示支持小微企业的创新，切实

解决小微企业目前存在的问题，为小微企业的健康发展创造符合其生产经营的

经济环境。2018年6月的《关于进一步深化小微企业及内容服务的意见》、

2019年1月的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》和2019年4

月的《关于促进中小企业健康发展的知道意见》等一系列政策的逐步落地，促

进了小微企业的稳健发展。

近年来，小微企业受到国家政策的大力支持表明我国已经逐渐认识到小微

企业在创造就业、促进经济持续健康发展等方面起到了不可估量的作用。同

时，由于小微企业的固有限制导致其在信贷方面的风险要远远超过大中型企

业，小微企业信贷也是对商业银行风险管控能力的重要考验，因此这也就要求

商业银行等金融机构不断的对于内部的管理机制进行深化。但事实上，截止到

2018年我国商业银行的小微企业信贷系统仍存在着很多弊端，商业银行在积极

响应国家政策逐步放松的小微企业信贷审批条件的同时也承担着巨大的坏账风

险。

1.2研究目的与意义

正文

1.2.1研究目的

相比于西方发达国家，我国的小微企业发展迟缓，存在自身管理水平有限、

对市场风险的防控能力弱以及企业财务状况不透明等弊端。这也就致使银行等金

融机构在没有掌握小微企业的盈利能力以及资金回报率的情况下，对小微企业的

信贷申请条件以及贷款审批程序比较严格。本文旨在对小微企业信贷所现有的经

济管理体系上，从市场环境和商业银行防控措施以及小微企业管理缺陷等方面分

析小微企业信贷风险高的原因，并寻求一条最佳的信贷管理方案为小微企业的持

续发展保驾护航。

1.2.2研究意义

在我国，小微企业金融已然已经成为一个热门话题，在国家政策制定方面，

小微信贷似乎已经成为经济发展蓝图中重要的一部分；在市场层面，越来越多的

企业家愿意投资参与小微金融事业，或者通过小额信贷机构的形式，或者以互联

网P2P模式等。然而，现阶段对信贷风险的研究主要着眼于大中型企业，结合小

微企业的经营特点，合理有效的对其进行信贷风险评级的相关制度的制定有待提

升。本文通过整合广大学者提出的研究方案，结合我国经济现状的具体情况找出

其研究方法和现有的信贷机制中存在的问题，并在现有的研究上展开分析，为破

解小微企业的“经营难、管理难”提供切合实际的解决办法、改进措施和风险管

理方案，努力帮助商业银行有效的防范风险。

1.3研究综述

1.3.1论文框架

本文共分为四部分：

第一部分，绪论。简要阐明了小微企业的研究背景以及研究意义。对本文的

研究思路及研究内容做出总结。

第二部分，基础理论。对小微企业的特点及划分标准进行概述。其次，分析

了小微企业信贷风险的分类。

第三部分，提出了商业银行对小微企业的信贷管理中存在的一些问题。总体

概括了我国商业银行小微贷发展近况，发现其在信贷审批及发放过程中存在的缺

陷，并找出问题的起因。

第四部分，商业银行对小微企业信贷风险的防控措施。通过对以上各部分的

研究，提出了合理的解决方案。

1.3.2研究方法

（1）对比分析：本文通过对小微企业与大中型企业的经营、管理方式进行

对比，从多个维度分析了小微企业的经济发展特点及信贷风险形成的起因。

（2）定性分析法：本文分析了商业银行小微企业信用风险类型，建立小微

企业信用风险评价系统。

（3）综合评价分析：在研究商业银行小微企业信贷风险过程中，从宏观因

素、商业银行及小微企业内部因素三方面对小微企业信贷风险形成的原因进行全

面分析，多角度审视，进而发现信贷管理中存在的问题。

2小微企业信贷风险相关概念

2.1小微企业的概述

2.1.1小微企业的划分标准

小微企业是由著名经济学教授郎咸平为减轻小型微利负担于2011年6月提

出的一种企业类型，小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工

商户的统称，我们应当致力于为小型微利企业营建良好的市场环境，吸引更多的

投资。

2.1.2小微企业的特点

随着国家经济体制的不断完善和科技创新发展的突飞猛进，小微企业的管理

政策在我国经济全球化发展的过程中不断完善，同时，小微企业也有他的长处和

短板。

（1）投资主体多元化

小微企业对投资人准入要求低，任何人都可以进行投资，因此，与其他类型