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益晟煤业融资过程存在的风险问题及对策

摘要：煤矿行业近些年来的市场行情不容乐观，作为大型筹资活动较多的行业之一，它具有开发周期长、资金回拢性弱、容易受国家政策调控等诸多特点。国家为了提高煤矿产业的产能和控制煤矿行业的资源，保证其能够良好规范发展的同时，还推行出一系列针对煤矿行业的融资制度。煤矿行业的融资风险控制问题，逐渐成为了企业关注的热点。

晋能控股集团作为我国煤炭行业的典型代表，其下属煤矿——益晟煤业升级改造的融资风险控制问题值得我们关注。本文本文通过对融资风险控制相关理论的介绍，以及对益晟煤业的基本情况说明，通过对益晟煤业的经营状况、融资状态进行数据分析，总结出益晟煤业融资风险控制存在的风险问题，并对具体的风险控制问题提出针对性合理化建议，希望能够为益晟煤业目前所面临的融资问题提供一份参考。本文所述观点仅代表笔者个人观点，仅供参考。

关键词：企业融资；融资风险；煤炭企业；融资风险控制

目录

TOC\o1-2\h\u摘要 I

一、引言 1

（一）益晟煤业融资风险控制的研究背景与意义 1

（二）国内外文献综述 1

二、煤炭企业融资风险的相关理论概述 2

（一）企业融资与融资风险的概念 2

（二）企业融资风险的类型 3

（三）企业融资风险控制的相关理论 4

三、益晟煤业经营状况分析 5

（一）益晟煤业企业基本概况 5

（二）益晟煤业经营状况分析 5

（三）益晟煤业融资环境现状PEST模型分析 11

（四）益晟煤业的核心竞争力 12

四、益晟煤业融资过程存在的风险问题 12

（一）未紧跟国家政策，及时防范市场风险 12

（二）资产负债率过高，资金链过于脆弱 12

（三）过度依赖外部融资，担保融资比重大 13

（四）企业营运资本减弱，偿债融资能力下降 13

（五）企业内部管理不够完善 13

五、解决益晟煤业融资风险问题的策略 14

（一）紧跟政府调控政策，不断创新融资模式 14

（二）提高自身综合实力，开拓多元化融资道路 14

（三）提供信用担保计划，加强企业的资金链 14

（四）加强企业营运能力，建立风险管理体系 15

六、结论与展望 15

参考文献 16

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引言

益晟煤业融资风险控制的研究背景与意义

研究背景

近年来，能源问题成为全社会的关注点之一，如何利用能源让其发挥出最大价值的问题也变得迫在眉睫，与此同时，煤炭行业也在迅猛发展，在我国经济发展中占据了举足轻重的地位。据国家统计局数据显示，截止2020年，我国的煤炭存量比重占据总能源存量比重的趋势持续下降，但是煤炭消费总量依然在逐年增长，到2020年，煤炭消费总量已经达到487488万吨，可见煤炭行业在未来经济发展的道路上，它的地位仍是至关重要的，推动煤炭经济良好发展仍是国家经济命脉的重要保障。

表1-1我国能源消费情况

2020年

2017年

2016年

2015年

2014年

煤炭消费总量(万吨)

498000

487488

471925

455827

441492

煤炭占能源比重(%)

56.8

57.7

59.0

60.6

62.2

由于煤矿开发和开采周期性长、资金回收周期长以及资金变现能力较差的行业特点，促使煤炭行业在发展的过程中，需要经常进行融资活动。另一方面，由于全球变暖的影响，又向煤炭行业提出了绿色、清洁和高效的要求，转型发展让煤炭企业的资金需求量进一步增加。

资金是企业日常进行生产经营活动的基础，单靠内部融资很难满足企业的资金需要，如果不利用外部融资渠道筹集资金，企业很可能无法正常运营。本文以益晟煤业为例，从其经营状况入手，分析在我国金融市场企业融资方式多样化的前提下，煤炭企业如何控制融资风险，对该煤炭企业的融资风险进行分析并针对问题提出合理的建议，从而提高企业应对风险的能力，以此提高企业的竞争力。

研究意义

通过对益晟煤业的融资风险控制研究，首先，深入了解了融资的相关概念及流程，对融资风险有了更深刻的认知，由此深切体会到了融资风险控制的重要意义；其次，有利于益晟煤业提高对融资风险控制及防范的意识；最后，通过目前存在的问题，提出切实可行的防范措施，从而降低益晟煤业的财务风险，实现可持续发展，提高益晟煤业在煤炭行业的竞争力。

国内外文献综述

国内研究现状

马飞（2014）从我国煤炭企业的融资的风险入手，对融资风险进行分析并将煤炭企业融资风险形成因素分为系统风险风险和非系统风险，系统风险是不可控风险，而非系统风险属于可控风险，金融风险属于系统风险，他提出当今社会煤炭企业市场经济不乐观，在此情况下，